股票简称：重庆水务                             股票代码：601158         重庆水务集团股份有限公司          Chongqing Water Group Co.，Ltd.              （重庆市渝中区龙家湾 1 号）       向不特定对象刊行可蜕变公司债券                召募说明书节录                 保荐东谈主（主承销商） 新疆乌鲁木皆高新区（新市区）北京南路 358 号大成国际大厦 20 楼 2004 室                  二零二五年一月 重庆水务集团股份有限公司          向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录                   声明   本公司及全体董事、监事、高等经管东谈主员承诺召募说明书过火他信息暴露 尊府不存在职何失实记录、误导性述说或要紧遗漏，并对其委果性、准确性及 齐全性承担相应的法律职责。   公司负责东谈主、驾驭司帐办事负责东谈主及司帐机构负责东谈主保证召募说明书中财 务司帐尊府委果、齐全。   中国证监会、交易所对本次刊行所作的任何决定或意见，均不标明其对申 请文献及所暴露信息的委果性、准确性、齐全性作出保证，也不标明其对刊行 东谈主的盈利才智、投资价值或者对投资者的收益作出骨子性判断或保证。任何与 之违犯的声明均属失实空幻述说。   根据《证券法》的轨则，证券照章刊行后，刊行东谈主谋划与收益的变化，由 刊行东谈主自行负责。投资者自主判断刊行东谈主的投资价值，自主作出投资决策，自 行承担证券照章刊行后因刊行东谈主谋划与收益变化或者证券价钱变动引致的投资 风险。 重庆水务集团股份有限公司            向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录                 要紧事项领导   投资者在评价公司本次刊行的可转债时，应越过热心下列要紧事项并仔细 阅读本召募说明书中相关风险因素的章节。 一、对于公司本次刊行的可蜕变公司债券相宜刊行条件的说明   根据《证券法》《经管办法》等相关法律、律例及范例性文献的轨则，公 司本次向不特定对象刊行可转债相宜法定的刊行条件。 二、对于公司本次刊行的可蜕变公司债券的信用评级   公司聘用中诚信为本次刊行的可转债进行信用评级，根据中诚信出具的 《重庆水务集团股份有限公司向不特定对象刊行可蜕变公司债券信用评级阐发》 （编号：CCXI-20231859D-04），评定公司主体信用评级为 AAA，本次刊行的 可转债信用级别为 AAA，评级瞻望雄厚。   在本次可转债存续期内，中诚信将每年至少进行一次追踪评级。如果由于 公司外部谋划环境、本人或评级尺度变化等因素，导致本次可转债的信用评级 级别变化，将会增大投资者的风险，对投资东谈主的利益产生一定影响。 三、对于公司本次刊行的可蜕变公司债券的担保事项   本次刊行的可转债不设担保。提醒投资者刺眼若可转债存续期间出现对公 司谋划经管和偿债才智有要紧负面影响的事件，本次可转债可能因未设定担保 而加多兑付风险。 四、对于股东权益的变动   为深化国有企业改革，重庆市国资委拟将其持有的水务环境集团 80%股权 无偿划转给重庆渝富控股集团有限公司。 示性公告》。 经管委员会对于无偿划转重庆水务环境控股集团有限公司 80%股权的见知》 （渝国资〔2023〕351 号），决定将水务环境集团 80%股权划转给渝富控股集 重庆水务集团股份有限公司           向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 团。 变动的领导性公告》，水务环境股权无偿划转事项尚需履行谋划者纠合审查手 续及办理议论过户登记手续。 批准，尚需办理议论过户登记手续。   本次无偿划转事项不会导致公司凯旋控股股东、波折控股股东及推行限度 东谈主变更，凯旋控股股东仍为德润环境，波折控股股东仍为水务环境集团，公司 推行限度东谈主仍为重庆市国资委。本次划转不会对公司日常出产谋划行为组成重 大影响。   结果召募说明书签署日，议论划转事项尚需办理议论过户登记手续，具有 不确定性。 五、公司的利润分拨政策和现款分成情况 （一）公司的利润分拨政策   根据《公司法》和《公司规矩》的轨则，公司现行相关股利分拨政策如下：   公司实行持续、雄厚的利润分拨政策，公司利润分拨应有趣对股东的合理 投资禀报，并兼顾公司的可持续发展。利润分拨应按照法定次序及不得损伤公 司持续谋划才智的原则，不得进步公司累计可供分拨利润额，并以母公司或合 并报表未分拨利润额之低者为限。   公司不错选拔以下方式中的一种或几种相衔尾的方式分拨股利：   （1）现款；   （2）股票；   （3）法律律例允许其他体式。   在相宜现款分成的条件下，公司应当优先采取现款分成的方式进行利润分 重庆水务集团股份有限公司           向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 配。   在公司当年盈利且合并报表和母公司累计未分拨利润额均为正数的前提下， 公司应每年度至少分成一次。根据公司确当期盈利界限、现款流情状、公司资 金需求情状等推行情况，公司董事会不错提议公司进行中期利润分拨。   （1）公司向股东进行利润分拨的方式以现款分成为主，根据公司永久和可 持续发展的推行情况，以及年度的盈利情况、现款流情状，在保证最低现款分 红比例的前提下、衔尾公司股本界限及股权结构，不错辩论进行股票股利分成。 分拨股票股利时，每 10 股股票分得的股票股利不少于 1 股。   （2）在相宜公司利润分拨原则的前提下，公司每年以现款方式分拨的股利 应当不少于当年达成的可供股东分拨利润额的 60%。   （3）在公司现款流情状邃密且不影响公司要紧投资或要紧现款开销的前提 下，公司当年可增大现款分成比例。   公司利润分拨政策不得温和诊疗而缩小对股东的禀报水平，因国度法律法 规和证券监管部门对上市公司的利润分拨政策颁布新的轨则或公司外部谋划环 境、本人谋划情状发生较大变化而需诊疗分成政策的，应以股东权益保护为出 发点，详备论证和说明原因，并严格履行决策法式。诊疗后的利润分拨政策不 得违反中国证监会和上海证券交易所的相关轨则。   公司利润分拨政策若需发生变动，应当由董事会拟定变动决议，经孤苦董 事开心并发标明确孤苦意见，然后分别提交董事会审议，董事会审议通事后方 可提交股东大会审议批准。董事会在审议诊疗利润分拨政策时，需经出席会议 的全体董事过半数开心，且经二分之一以上孤苦董事开心方为通过。   股东大会审议诊疗利润分拨政策议论事项的，公司应当通过荟萃投票等方 式为中小股东参加股东大会提供便利，并经出席股东大会的股东所持表决权的 三分之二以上通过。 重庆水务集团股份有限公司         向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录   （1）公司经管层、董事会应衔尾公司盈利情况、资金需求，在充分辩论公 司持续谋划才智，保证普通出产谋划及业务发展需要的前提下，合理建议分成 建议和预案。公司董事会在拟定利润分拨预案前，可通过电话、信函、传真、 电子邮件等门道采集并听取中小股东的意见；在拟定利润分拨预案历程中，需 听取孤苦董事的意见。   董事会在审议利润分拨预案时，须经出席会议全体董事过半数表决开心， 且经公司二分之一以上孤苦董事表决开心方为通过。利润分拨预案经董事会审 议通事后，方能提交公司股东大会审议，并经出席股东大会的股东所持表决权 的三分之二以上通过。   （2）董事会在决策形要素红预案时，要详备记录经管层建议、参会董事的 发言要点、孤苦董事意见、董事会投票表决情况等内容，并形成书面记录看成 公司档案妥善保存。   （3）公司应切实保障社会公众股股东参与股东大会的职权，董事会、孤苦 董事和相宜一定条件的股东不错朝上市公司股东搜集其在股东大会上的投票权。   （4）监事会搪塞董事会和经管层执行公司分成政策的情况及决策法式进行 监督。   （5）公司应在年度阐发、半年度阐发中暴露利润分拨预案和现款分成政策 执行情况。   若年度盈利但未建议现款分成决议，公司应征询孤苦董事的意见，并在年 度阐发中详备说明未建议现款分成的原因、未用于现款分成的资金留存公司的 用途。公司孤苦董事搪塞此发表孤苦意见并公开暴露。 （二）股东禀报谈论   为进一步增强刊行东谈主利润分拨政策的透明度，完善和健全公司利润分拨决 策和监督机制，保证利润分拨的连气儿性和雄厚性，给予投资者合理的投资禀报， 切实保护中小股东的正当权益，诱导投资者确立经久投资和感性投资理念，根 据《公司法》《证券法》《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现款分成（2 重庆水务集团股份有限公司                    向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 法律律例和范例性文献及《公司规矩》的相关轨则，并综合辩论企业盈利才智、 谋划发展谈论、股东禀报、社会资金成本及外部融资环境等因素，公司制定了 《重庆水务集团股份有限公司将来三年（2023 年-2025 年）股东分成禀报规 划》。 （三）最近三年现款分成情况    公司严格执行《公司规矩》轨则的利润分拨政策，最近三年现款分成情况 如下表所示：                                                    单元：万元          现款股利的金                          现款股利的金额占可供股东分拨利 分成年度                   可供股东分拨利润额           额（含税）                               润的比例 公司最近三年累计现款红利（含税）                                   334，080.00 公司最近三年年均可供股东分拨利润额                                  157，522.29 公司最近三年累计现款股利的金额占最近三年年均归 属于上市公司犀利股股东可供分拨利润的比例 （四）未分拨利润的用途    为保持公司的可持续发展，公司积年滚存的未分拨利润看成公司业务发展 资金的一部分，主要用于公司谋划性流动资金的开销及投资形貌，扩大出产经 营界限，优化财务结构，冉冉达成公司的发展谈论方针，最终达成股东利益的 最大化。 六、要紧风险领导    公司提醒投资者仔细阅读本召募说明书“第三节风险因素”全文，并越过 刺眼以下风险： （一）召募资金投资形貌风险    本次召募资金拟用于收购昆明滇投浑水处理财富和新德感水厂扩建工程项 重庆水务集团股份有限公司        向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 目，召募资金投资形貌经过了留心、充分的可行性研究论证。若本次召募资金 投资形貌在财富收购、建设历程、将来谋划中，出现因当地政府监管、收购资 产权属过户、宏不雅政策等方面带来的不利变化，均可能导致本次召募资金投资 形貌的收购进程、建设程度不足预期。   本次召募资金拟用于收购昆明滇投浑水处理财富和新德感水厂扩建工程项 目，公司已对召募资金投资形貌进行了留心、充分的可行性研究论证，以为项 目切实可行，投资禀报邃密，并为该等形貌的实施开展了相应的准备办事。但 可行性研究是基于以前、当前和将来一定时期公司谋划及阛阓环境制定的。若 收购的昆明滇投浑水处理财富运营条件发生要紧变化，或议论政府驾驭部门无 法按商定诊疗浑水处理结算价钱，收购形貌经济效益有可能无法达到预期水平， 从而对公司的谋划功绩产生不利影响。若在新德感水厂扩建工程形貌投产后， 出现因宏不雅经济剧烈波动、产业政策诊疗等情形，则可能存在形貌投产后募投 形貌效益不足预期的风险。   本次募投形貌完成后，公司财富界限将出现一定幅度加多，年折旧及摊销 金额也将相应加多。虽本次募投形貌预期效益邃密，形貌到手实施后计算效益 将不错消化新增折旧及摊销的影响，但如果将来阛阓环境或产业政策发生要紧 不利变化，将导致新增固定财富投资带来的出产才智及经济效益不可充剖判析， 则新增折旧摊销将影响公司谋划利润，从而可能存在对将来谋划功绩产生不利 影响的风险。   本次召募资金主要用于收购昆明滇投浑水处理财富，收购标的财富中，昆 明渝润水务已取得昆明市第九水质净化厂、昆明市第十一浑水处理厂、海涎水 质净化厂、第十三水质净化厂（一期）、洛龙河水质净化厂的不动产权文凭； 白鱼涎水质净化厂触及的不动产权文凭正在由出让方办理开始登记，尚未开展 过户登记手续；昆明市第十四水质净化厂（一期）待办理完好意思验收手续后由出 让方办理开始登记及过户登记手续。出让方昆明滇投已出具产权承诺函，承诺 重庆水务集团股份有限公司          向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 申报评估的房屋建筑物为其通盘，同期承诺将来办理产权证历程中发生的通盘 用度由昆明滇投承担。《财富转让左券》商定，出让方应完成标的财富中议论 在建工程的完好意思验收及产权登记，并完成通盘标的财富沿途权属文凭、证照的 变更登记，且出让方应阐发并保证就向受让方转让标的财富取得议论前置审批/ 开心文献。结果本召募说明书签署日，议论权属说明正在积极办理中。本次收 购形貌虽已实施，但可能存在权属说明取得期间较长或无法取得的风险。 罚的风险   本次召募资金主要用于收购昆明滇投浑水处理财富，其中白鱼涎水质净化 厂、第十三水质净化厂（二期）、第十四水质净化厂（一期）尚未办理沿途竣 工验收手续，上述财富已参预运营且出产运营普通，出水水质达标。结果本募 集说明书签署日，上述财富未发生因未办理完好意思验收而被行政处罚的情形，且 公司正在督促出让方昆明滇投积极办理中。根据《财富转让左券》议论商定， 财富出让方昆明滇投承担上述办理事项的职责与义务，但主要募投形貌中部分 财富仍可能存在因未办理沿途完好意思验收而被行政处罚的风险。   本次召募资金主要用于收购昆明滇投浑水处理财富，2024 年 1-6 月，受管 网遮蔽范围与常驻东谈主口的影响，已移交水厂产能利用率为 65.17%，天然《城市 浑水处理特准谋划左券》商定基本运行水量（最低结算水量）为设想产能的 8 理财富仍可能存在产能利用率偏低的风险。   本次召募资金主要用于收购昆明滇投浑水处理财富，公司已与滇管局坚强 了《城市浑水处理特准谋划左券》，获取交易标的所对应浑水处理服务范围的 府收取浑水处理用度，若将来交易标的所属地的财政情况欠安或政策发生要紧 不利变化，则可能存在公司不可如期足额收回浑水处理款项的风险。 重庆水务集团股份有限公司          向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 （二）特准谋划权到期无法延续的风险   公司于 2007 年被重庆市政府授予重庆市主城区城市范围供排水特准谋划权， 期限 30 年。公司从事自来水业务的非主城区全资子公司领有重庆市相关区政府 所授予确当地特准谋划区域内的给水业务特准谋划权，期限 30 年。此外，公司 在重庆市大足区及璧山区（30 年）、四川省成都市青白江区（26 年）、湖北省 安陆市（20 年）、云南省昆明市（30 年）等地的浑水处理形貌亦享有当地政府 所授予的特准谋划权。天然公司有优先续展议论特准谋划权的职权，但仍可能 存在上述特准谋划期限届满后，无法陆续取得特准谋划权的风险。 （三）原水的供应及水质变化风险   给水水源水率凯旋影响自来水质料，与东谈主民生计和形体健康息息议论。公 司下属的各水厂的原水主要取自长江和嘉陵江，水源水质达到国度颁发的《地 表水环境质料尺度》二类水质尺度。但重庆市一年四季雨量分拨不均，激流期 和枯水期都将加多打水成本和水体净化成本。同期，城市水耻辱的问题日益突 出，极点天气及突发性水耻辱事件的频发，形成城市地表水域受到不同程度的 耻辱，而上述突发性水质耻辱事故和内源性水质耻辱事故将会对公司自来水生 产形成一定胁迫或激发给水水质危境，该类事故将对公司带来一定的谋划风险。 （四）水价诊疗的风险   水务行业属于市政公用行业，直战役及到工业出产、交易服务和住户的生 活质料。自来水价钱具有一定的社会公益特征，国度和地方政府对其有严格的 轨则。公司给水价钱由政府坚毅，当谋划成本大幅上升时，须依照法定法式， 经过成本监审和价钱听证并取得政府批准后，方可诊疗价钱。因此，公司存在 给水成本上升而给水价钱不可实时得到诊疗的风险。   公司浑水处理服务的主要结算模式可玄虚为“政府特准、政府采购、企业 谋划”，公司浑水处理服务价钱系政府根据合理成本、合理税费以及合理利润 坚毅，每 3 年坚毅一次，公司存在结算价钱诊疗所带来的谋划功绩下滑的风险。 同期，每次结算价钱核按时满前，原则上不得进行临时性诊疗，除非因出奇原 因并得到业务所在地政府的肃肃批准。因此如果浑水处理服务成本上升而浑水 处理服务价钱不可实时得到诊疗，则也会对公司谋划功绩形成不利影响。 重庆水务集团股份有限公司           向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 （五）与本次刊行议论的风险   在本次刊行的可转债的存续期限内，公司需按刊行要求对未转股部分的可 转债偿付利息及到期兑付本金。根据《经管办法》的议论轨则，本次刊行的可 转债未提供担保，受国度政策、律例、行业和阛阓等不可控因素的影响，公司 的谋划行为可能出现未达到预期禀报的情况，进而使公司不可从预期的还款来 源获取弥散的资金，可能影响公司对可转债本息的按时足额兑付。   可蜕变公司债券看成孳生金融居品具有股票和债券的双重本性，其二级市 场价钱受到阛阓利率水平、票面利率、剩余年限、转股价钱、上市公司股票价 格、赎回要求、回售要求、投资者心思预期等诸多因素的影响，价钱波动情况 较为复杂，致使可能会出现畸形波动或与其投资价值背离的形貌，从而可能使 投资者面对一定的投资风险。   本次债券为无担保信用债券，无特定的财富看成担保品，也莫得担保东谈主为 本次债券承担担保职责。如果公司受谋划环境等因素的影响，谋划功绩和财务 情状发生不利变化，债券投资者可能面对因本次刊行的可转债无担保而无法获 得对应担保物补偿的风险。   在本次刊行可转债的转股期内，如果公司股票在职何连气儿三十个交易日中 至少十五个交易日的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含 130%），公司 有权按照债券面值加当期应付利息的价钱赎回沿途或部分未转股的可转债。此 外，当本次刊行的可转债未转股余额不足东谈主民币 3，000 万元时，公司有权按面 值加当期应付利息的价钱赎回沿途未转股的可转债。如公司利用上述赎回权， 赎回价钱为债券面值加当期应付利息的价钱，有可能低于投资者取得可转债的 价钱，从而形成投资者的损失。 重庆水务集团股份有限公司          向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录   本次刊行可转债的召募资金投资形貌将来将加多公司营业收入、栽植盈利 才智，但募投形貌达产需要一定的历程和期间。因此，在募投形貌效益达成前 转股，公司的每股收益可能出现下落。   股票价钱不仅受公司盈利水善良发展远景的影响，而且受国度宏不雅经济形 势、政事、经济政策、投资者的投资偏好、投资形貌预期收益等因素的影响。 如果因公司股票价钱走势低迷或可转债持有东谈主的投资偏好等原因导致本次可转 债到期未能达成转股，公司必须对未转股的可转债偿还本息，将会相应加多公 司的财务用度包袱和资金压力。 大的风险   本次可转债设有转股价钱向下修正要求，在该要求被触发时，公司董事会 有权建议转股价钱向下修正决议并提交公司股东大会表决。如转股价钱向下修 正决议获股东大会审议通过并实施，在同等界限的可转债进行转股的情况下， 公司转股股份数目也将相应加多，将导致公司股本摊薄程度扩大。   本次可转债设有转股价钱向下修正要求，在可转债存续期间，当公司股票 出当今职意连气儿三十个交易日中至少十五个交易日的收盘价低于当期转股价钱 表决。在餍足可转债转股价钱向下修正条件的情况下，公司董事会仍可能基于 公司的推行情况、股价走势、阛阓因素等多重辩论，不建议转股价钱向下诊疗 决议；或公司董事会所建议的转股价钱向下诊疗决议未获取股东大会审议通过。 因此，存续期内可转债持有东谈主可能面对转股价钱向下修正要求不可实施的风险。 重庆水务集团股份有限公司                                                         向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 重庆水务集团股份有限公司                                               向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 重庆水务集团股份有限公司                 向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录                      第一节 释义   除另有说明，以下简称在本召募说明书中含义如下： 一、犀利名词 刊行东谈主、本公司、公司、 上市公司、重庆水务、股    指   重庆水务集团股份有限公司 份公司、水务股份公司 可转债            指   可蜕变公司债券                    《重庆水务集团股份有限公司向不特定对象刊行可蜕变公司 召募说明书          指                    债券召募说明书》 本次刊行、本次向不特定        重庆水务本次向不特定对象刊行不进步 190，000.00 万元的可                指 对象刊行可转债            蜕变公司债券 公司规矩或规矩        指   重庆水务集团股份有限公司规矩 股东大会           指   重庆水务集团股份有限公司股东大会 董事会            指   重庆水务集团股份有限公司董事会 监事会            指   重庆水务集团股份有限公司监事会 凯旋控股股东、重庆德润                指   重庆德润环境有限公司 环境、德润环境 波折控股股东、水务环境                指   重庆水务环境控股集团有限公司 集团、水务环境 推行限度东谈主/重庆市国资                指   重庆市国有财富监督经管委员会 委 中国证监会/证监会      指   中国证券监督经管委员会 国度发改委          指   中华东谈主民共和国国度发展和改革委员会 住建部            指   中华东谈主民共和国住房和城乡建设部 国度认监委          指   中国国度认证认同监督经管委员会 上交所            指   上海证券交易所                    《重庆水务集团股份有限公司可蜕变公司债券债券受托经管 受托经管左券         指                    左券》                    《重庆水务集团股份有限公司可蜕变公司债券债券持有东谈主会 债券持有东谈主会议规则      指                    议规则》 保荐东谈主、主承销商、债券 受托经管东谈主、申万宏源承    指   申万宏源证券承销保荐有限职责公司 销保荐 刊行东谈主讼师、中联、中联                指   上海中联讼师事务所 讼师事务所 申报司帐师、大信、大信                指   大信司帐师事务所（出奇犀利合股） 司帐师事务所 评级机构/中诚信国际/中                指   中诚信国际信用评级有限职责公司 诚信 渝富控股           指   重庆渝富控股集团有限公司 重庆水务集团股份有限公司               向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 重发投            指   重庆发展投资有限公司 重庆水投集团         指   重庆市水利投资（集团）有限公司 重庆环投集团         指   重庆环保投资集团有限公司 重庆环卫集团         指   重庆市环卫集团有限公司 金易管业           指   四川金易管业有限公司 昆明滇投、滇投公司      指   昆明滇池投资有限职责公司 昆明渝润水务         指   昆明渝润水务有限公司 二供公司           指   重庆市二次给水有限职责公司 中国船舶           指   中国船舶集团有限公司 重庆奢睿水务         指   重庆奢睿水务有限公司 蔡同水务           指   重庆蔡同水务有限公司 碧水源建设公司        指   重庆碧水源建设形貌经管有限职责公司 滇管局            指   昆明市滇池经管局 滇池水务           指   昆明滇池水务股份有限公司 昆明市国资委         指   昆明市国有财富监督经管委员会 重庆市政府          指   重庆市东谈主民政府 渝南自来水          指   重庆市渝南自来水有限公司，系重庆水务之全资子公司 重庆中法投资         指   重庆中法水务投资有限公司，系重庆水务之配合公司 中法唐家沱公司        指   重庆中法唐家沱浑水处理有限公司 华夏环保           指   华夏环保股份有限公司 中猴子用           指   中猴子用职业集团股份有限公司 兴蓉环境           指   成都市兴蓉环境股份有限公司 祥龙电业           指   武汉祥龙电业股份有限公司 武汉控股           指   武汉三镇实业控股股份有限公司 顺控发展           指   广东顺控发展股份有限公司 首创环保           指   北京首创生态环保集团股份有限公司 钱江水利           指   钱江水利开发股份有限公司 绿城水务           指   广西绿城水务股份有限公司 江南水务           指   江苏江南水务股份有限公司 海峡环保           指   福建海峡环保集团股份有限公司 海天股份           指   海天水务集团股份公司 洪城环境           指   江西洪城环境股份有限公司 创业环保           指   天津创业环保集团股份有限公司 渤海股份           指   渤海水业股份有限公司 重庆水务集团股份有限公司                   向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 十四五               指   第十四个五年谈论 新德感水厂扩建工程         指   江津新德感水厂扩建工程                       昆明市第九水质净化厂、昆明市第十一水质净化厂、昆明市                       第十三水质净化厂（一期/二期）、洛龙河水质净化（雨 标的财富              指                       水）厂、海涎水质净化厂、白鱼涎水质净化厂以及昆明市第                       十四水质净化厂（一期）等七座水质净化厂财富 九厂、第九厂            指   昆明市第九水质净化厂 十一厂、第十一厂          指   昆明市第十一水质净化厂 十三厂（一期）、第十三                   指   昆明市第十三水质净化厂（一期） 厂（一期） 十三厂（二期）、第十三                   指   昆明市第十三水质净化厂（二期） 厂（二期） 洛龙河厂              指   洛龙河水质净化（雨水）厂 海口厂               指   海涎水质净化厂 白鱼口厂              指   白鱼涎水质净化厂 十四厂（一期）、第十四                   指   昆明市第十四水质净化厂（一期） 厂（一期） 《综合侦查和薪酬经管暂           《重庆水务集团股份有限公司率领东谈主员综合侦查和薪酬经管                   指 行办法》                  暂行办法》 《公司法》             指   《中华东谈主民共和国公司法》 《证券法》             指   《中华东谈主民共和国证券法》 《经管办法》            指   《上市公司证券刊行注册经管办法》                       重庆水务集团股份有限公司 2020 年公开刊行公司债券（第                       一期）                       重庆水务集团股份有限公司 2021 年公开刊行公司债券（第                       一期）                       《重庆市东谈主民政府对于开心授予中法唐家沱浑水处理有限公 渝府〔2006〕183 号     指                       司浑水处理特准谋划权的批复》                       《重庆市东谈主民政府对于授予重庆水务集团股份有限公司供排 渝府〔2007〕122 号     指                       水特准谋划权的批复》                       《重庆市财政局对于制定重庆水务集团股份有限公司浑水处 渝财建〔2009〕607 号    指                       理服务结算价钱坚毅办法的见知》                       《重庆市财政局对于印发渝财环〔2024〕8 号      指                       处理服务费结算价钱坚毅暂行办法>的见知》                       《重庆市财政局对于坚毅重庆水务集团股份有限公司第六期 渝财环〔2024〕9 号      指                       政府采购浑水处理服务结算价钱的见知》                       《重庆市物价局对于主城区住户住宅二次给水运营服务费同 渝价〔2013〕422 号     指                       城同价相关问题的见知》 渝府办发〔2015〕166 号   指   《重庆市州里浑水处理设施建设运营实施决议》（已废止）                       《重庆市物价局对于范例主城区城市给水价钱分类经管的通 渝价〔2015〕278 号     指                       知》                       《重庆市物价局对于建立主城区住户用水道路价钱轨制的通 渝价〔2015〕279 号     指                       知》                       《重庆市东谈主民政府对于诊疗重庆水务集团股份有限公司供排 渝府〔2020〕53 号      指                       水特准谋划权区域范围的批复》 重庆水务集团股份有限公司                       向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 交易日               指   上海证券交易所的普通交易日 阐发期               指   2021 年、2022 年、2023 年和 2024 年 1-6 月 阐发期各期末            指   2021 年末、2022 年末、2023 年末和 2024 年 6 月末 元、万元、亿元           指   东谈主民币元、东谈主民币万元、东谈主民币亿元 二、专科名词 水十条          指   《水耻辱防治行动谈论》 SS           指   State-owned Share holder 的缩写，指国有股东 REITs        指   不动产投资相信基金 km2          指   平方千米 km           指   千米 m?           指   立方米                  Public-Private Partnership 的英文缩写，指政府与民营企业在环球基 PPP、PPP 模式   指                  础设施建设和提供环球服务等方面合作的一种模式                  Build-Operate-Transfer 的英文缩写，一般指私营企业参与基础设施 BOT、BOT 模式   指   建设，然后进交运营和开发获取收益，最终将财富移交给政府的                  融资模式                  Transfer-Operate-Transfer 的英文缩写，一般指私东谈主成本或资金购买 TOT、TOT 模式   指   某项财富的沿途或部分产权或谋划权，然后进交运营和开发，获                  取收益，并最终将财富移交给政府的融资模式                  《企业司帐准则——基本准则》和各项具体司帐准则、企业司帐 企业司帐准则       指                  准则应用指南、企业司帐准则解释过火他议论轨则         本召募说明书中若各分项数值凯旋相加之和与算计数在余数上存在互异， 这些互异是由四舍五入形成的。 重庆水务集团股份有限公司              向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录                第二节 本次刊行概况 一、刊行东谈主基本情况 汉文称呼             重庆水务集团股份有限公司 英文称呼             Chong qing Water Group Co.， Ltd. 股票上市地            上海证券交易所 股票简称             重庆水务 股票代码             601158 注册成本             480，000 万元东谈主民币 法定代表东谈主            郑如彬 成随即间             2001 年 1 月 11 日 上市期间             2010 年 3 月 29 日 注册地址/办公地址        重庆市渝中区龙家湾 1 号 二、本次刊行的布景和目的 （一）本次刊行的布景   公司战术定位为“国内一流水环境综合服务商”，但面前谋划区域主要为 重庆市，在重庆地区供排水阛阓具有显贵的区域起初上风。积极进军市外水务 环保行业，相宜公司的“十四五”战术发展谈论，有益于拓展公司的业务界限、 增大利润界限，进一步增强行业地位。 （二）本次刊行的目的   本次刊行可转债召募资金拟用于收购昆明滇投浑水处理财富和新德感水厂 扩建工程，均为公司主业投资，系公司为进一步作念优作念强作念大供排水主营业务， 不停扩大公司浑水处理业务产能及收入、利润来源，相宜公司“十四五”战术 发展谈论，有益于进一步深化公司深耕西南的阛阓布局，稳步扩大界限产能和 收入、利润渠谈，栽植公司的社会、行业影响力和品牌价值。 重庆水务集团股份有限公司                   向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 三、本次刊行的基本情况 （一）刊行证券的种类    本次刊行证券的种类为可蜕变为本公司股票的可转债。该可转债及将来转 换的股票将在上海证券交易所上市。 （二）刊行界限    本次拟刊行可转债召募资金总额为东谈主民币 190，000.00 万元，刊行数目为 （三）票面金额和刊行价钱    本次刊行的可转债每张面值为东谈主民币 100 元，按面值刊行。 （四）存续期限    本次刊行的可转债期限为自觉行之日起 6 年，即自 2025 年 1 月 9 日（T 日） 至 2031 年 1 月 8 日。（如遇法定节沐日或休息日延至后来的第 1 个交易日；顺 延期间付息款项不另计息）。 （五）计算召募资金量（含刊行用度）及召募资金净额    本次刊行可转债拟召募资金总额（含刊行用度）为东谈主民币 190，000.00 万元， 刊行数目为 19，000，000 张（1，900，000 手），召募资金净额将扣除刊行用度后确 定。 （六）召募资金专项存储的账户    公司已制定召募资金经管议论轨制，本次刊行可转债的召募资金将存放于 公司董事会指定的召募资金存储专项账户中，具体开户事宜将在刊行前由公司 董事会转授权公司经理层确定。 （七）刊行方式及刊行对象    本次刊行的可转债向股权登记日（2025 年 1 月 8 日，T-1 日）收市后登记 在册的刊行东谈主原股东优先配售，原股东优先配售后余额部分（含原股东销毁优 先配售部分）通过上交所交易系统网上向社会公众投资者刊行，余额由保荐东谈主 重庆水务集团股份有限公司                   向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 （主承销商）包销。   （1）向刊行东谈主原股东优先配售：刊行公告公布的股权登记日（即 2025 年   （2）网上刊行：持有中国证券登记结算有限职责公司上海分公司证券账户 的天然东谈主、法东谈主、证券投资基金、相宜法律轨则的其他投资者等（国度法律、 律例不容者除外）。参与可转债申购的投资者应当相宜《对于可蜕变公司债券 得当性经管议论事项的见知》（上证发〔2022〕91 号）的议论要求。   （3）本次刊行的主承销商的自营账户不得参与本次申购。 （八）承销方式及承销期   承销方式：余额包销。   承销期：2025 年 1 月 7 日至 2025 年 1 月 15 日。 （九）刊行用度概算                 形貌                       计算金额（万元，不含税） 保荐及承销用度                                      355.66 司帐师用度                                        102.36 讼师用度                                         42.45 资信评级用度                                        9.43 信息暴露费、刊行手续费等用度                               32.55                 算计                           542.45 注：1、以上用度均为不含税金额，各项刊行用度可能会根据本次刊行的推行情况有所增减。 （十）本次刊行相关的事件及停复牌安排   本次刊行期间的主要日程安排如下（如遇不可抗力则顺延）：                                                         发                                                       日 行                        交易日                                                       期 安                                                         排                         日                               、 重庆水务集团股份有限公司         向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录                                           发                                         日 行                交易日                                         期 安                                           排                                         年 露                                         月 募                                         日 说                                         周 明                                         二 书                                           》                                           及                                           其                                           摘                                           要                                           、                                           《                                           发                                           行                                           公                                           告                                           》                                           、                                           《                                           网                                           上                                           路                                           演                                           公                                           告                                           》                                           、                                           网                                           上                                         年 原                日                        1 股                                         月 东                                         日 先                                         周 配                                         三 售                                           股                                           权                                           登                                           记 重庆水务集团股份有限公司         向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录                                           发                                         日 行                交易日                                         期 安                                           排                                           日                                           、                                           披                                           露                                           《                                           可                                           转                                           债                                           发                                           行                                           提                                           示                                           性                                           公                                           告                                           》                                           、                                           东                                           优                                         年 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重庆水务集团股份有限公司         向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录                                           发                                         日 行                交易日                                         期 安                                           排                                           付                                           申                                           购                                           资                                           金                                           ）                                           、                                           确                                           定                                           网                                           上                                           中                                           签                                           率                                           、                                           披                                           露 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  公司波折控股股东水务环境集团将视情况参与本次可蜕变公司债券的刊行 认购，并承诺若参与本次刊行认购，在认购前后六个月内不减持公司股票及认 购的本次可蜕变公司债券。具体承诺如下：   “1、若本公司在本次可蜕变公司债券刊行首日前六个月内存在减持水务股 份公司股票的情形，本公司承诺将不参与本次可蜕变公司债券的刊行认购，亦 不会寄托其他主体参与本次可蜕变公司债券的刊行认购； 法律律例对短线交易的要求，自本次可蜕变公司债券刊行首日起至本次可蜕变 公司债券刊行完成后六个月内不减持水务股份公司股票及认购的本次可蜕变公 司债券。 述承诺凯旋或波折减持水务股份公司股票或可蜕变公司债券的，因此所得收益 重庆水务集团股份有限公司             向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 沿途归水务股份公司通盘，并照章承担由此产生的法律职责。”   公司凯旋控股股东德润环境将视情况参与本次可蜕变公司债券的刊行认购， 并承诺若参与本次刊行认购，在认购前后六个月内不减持公司股票及认购的本 次可蜕变公司债券。具体承诺如下：   “1、若本公司在本次可蜕变公司债券刊行首日起前六个月存在减持公司股 票的情形，本公司承诺将不参与本次可蜕变公司债券的刊行认购，亦不会寄托 其他主体参与本次可蜕变公司债券的刊行认购； 法律律例对短线交易的要求，自本次可蜕变公司债券刊行首日起至本次可蜕变 公司债券刊行完成后六个月内不减持公司股票及认购的本次可蜕变公司债券。 述承诺凯旋或波折减持公司股票或可蜕变公司债券的，因此所得收益沿途归公 司通盘，并照章承担由此产生的法律职责。”   公司董事、监事和高等经管东谈主员将不参与认购本次可蜕变公司债券的刊行 认购。具体承诺如下：   “1.本东谈主承诺本东谈主及本东谈主之妃耦、父母、子女不参与本次可蜕变公司债券 的刊行认购，亦不会寄托其他主体参与本次可蜕变公司债券的刊行认购。 偶、父母、子女违反上述承诺，将照章承担由此产生的法律职责；若给公司和 其他投资者形成损失的，本东谈主将照章承担抵偿职责。” 四、本次刊行可转债的基本要求 （一）票面金额和刊行价钱   本次刊行的可转债每张面值为东谈主民币 100 元，按面值刊行。 （二）存续期限   本次刊行的可转债期限为自觉行之日起 6 年，即自 2025 年 1 月 9 日（T 日） 至 2031 年 1 月 8 日。（如遇法定节沐日或休息日延至后来的第 1 个交易日；顺 重庆水务集团股份有限公司                向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 延期间付息款项不另计息）。 （三）债券票面利率   本次刊行的可转债票面利率：第一年 0.20%、第二年 0.40%、第三年 0.60%、 第四年 0.80%、第五年 1.50%、第六年 2.00%。 （四）还本付息的期限和方式   年利息指本次刊行的可转债持有东谈主按其持有的可转债票面总金额自可转债 刊行首日起每满一年可享受确当期利息。   年利息的狡计公式为：I=B×i   其中，I：指年利息额；B：指本次刊行的可转债持有东谈主在计息年度（以下 简称“当年”或“每年”）付息债权登记日持有的可转债票面总金额；i：指本 次刊行的可转债确当年票面利率。   （1）本次刊行的可转债选拔每年付息一次的付息方式，计息肇始日为本次 可转债刊行首日。   （2）付息日：每年的付息日为自本次刊行的可转债刊行首日起每满一年的 当日。如该日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个交易日，顺延期间不另 付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。   （3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日， 公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前 （包括付息债权登记日）央求蜕变为公司股票的可转债，公司不再向其持有东谈主 支付本计息年度及以后计息年度的利息。   （4）在本次刊行的可转债到期日之后的五个交易日内，公司将偿还通盘到 期未转股的可转债本金及临了一年利息。   （5）本次刊行的可转债持有东谈主所获取利息收入的应付税额由可转债持有东谈主 承担。 重庆水务集团股份有限公司             向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 （五）转股期限   本次刊行的可转债转股期自可转债刊行结果之日（2025 年 1 月 15 日，T+4 日）起满 6 个月后的第一个交易日（2025 年 7 月 15 日）起至可转债到期日 （2031 年 1 月 8 日）止（如遇法定节沐日或休息日则延至后来的第一个交易日； 顺延期间付息款项不另计息）。 （六）转股价钱确凿定和诊疗   本次可转债的开始转股价钱为 4.98 元/股，不低于召募说明书公告日前二十 个交易日公司股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起 股价诊疗的情形，则对诊疗前交易日的交易均价按经过相应除权、除息诊疗后 的价钱狡计）和前一个交易日的均价。同期，开始转股价钱不低于公司最近一 期经审计的每股净财富值和股票面值。   其中，前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易总 额/该二十个交易日公司股票交易总量；前一个交易日公司股票交易均价=前一 个交易日公司股票交易总额/该交易日公司股票交易总量。   在本次刊行之后，当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包 括因本次刊行的可转债转股而加多股本）或配股、派送现款股利等情况使公司 股份发生变化时，公司将按上述情况出现的先后次序，按序对转股价钱进行调 整（保留一丝点后两位，临了一位四舍五入），具体诊疗办法如下：   派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）；   增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；   上述两项同期进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；   派送现款股利：P1=P0-D；   上述三项同期进行：P1＝（P0-D+A×k）/（1+n+k）。   其中：P0 为诊疗前有用的转股价，n 为该次送股率或转增股本率，k 为该 重庆水务集团股份有限公司          向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 次增发新股率或配股率，A 为该次增发新股价或配股价，D 为该次每股派送现 金股利，P1 为诊疗后有用的转股价。   当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将按序进行转股价钱诊疗， 并在上交所和中国证监会指定的上市公司信息暴露媒体上刊登公告，并于公告 中载明转股价钱诊疗日、诊疗办法及暂停转股时期（如需）；当转股价钱诊疗 日为本次刊行的可转债持有东谈主转股央求日或之后、蜕变股份登记日之前，则该 可转债持有东谈主的转股央求按公司诊疗后的转股价钱执行。   当公司发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、数目 和/或股东权益发生变化从而可能影响本次刊行的可转债持有东谈主的债职权益或转 股孳生权益时，公司将视具体情况按照自制、自制、公允的原则以及充分保护 本次刊行的可转债持有东谈主权益的原则诊疗转股价钱。相关转股价钱诊疗内容及 操作办法将依据届时国度相关法律、律例、规章及证券监管部门的议论轨则来 制定。 （七）转股价钱向下修正要求   在本次刊行的可转债存续期间，当公司股票在职意连气儿三十个交易日中至 少有十五个交易日的收盘价钱低于当期转股价钱的 80%时，公司董事会有权提 出转股价钱向下修正决议并提交公司股东大会表决。   上述决议须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。 股东大会进行表决时，持有本次刊行的可转债的股东应当避开。修正后的转股 价钱应不低于该次股东大会召开日前二十个交易日公司股票交易均价和前一交 易日公司股票交易均价之间的较高者。同期，修正后的转股价钱不得低于公司 最近一期经审计的每股净财富值和股票面值。   若在前述三十个交易日内发生过转股价钱诊疗的情形，则在转股价钱诊疗 日前的交易日按诊疗前的转股价钱和收盘价钱狡计，在转股价钱诊疗日及之后 的交易日按诊疗后的转股价钱和收盘价钱狡计。 重庆水务集团股份有限公司                  向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录   如公司决定向下修正转股价钱的，公司将在上交所和中国证监会指定的上 市公司信息暴露媒体上刊登公告，公告修正幅度、股权登记日和暂停转股期间 等相关信息。从股权登记日后的第一个交易日（即转股价钱修正日）起，开始 规复转股央求并执行修正后的转股价钱。若转股价钱修正日为转股央求日或之 后，蜕变股份登记日之前，该类转股央求应按修正后的转股价钱执行。 （八）转股股数确定方式以及转股时不足一股金额的处理方法   本次刊行的可转债持有东谈主在转股期限内央求转股时，转股数目的狡计方式 为：Q=V/P，并以去尾法取一股的整数倍。   其中：Q 指转股数目；V 指可转债持有东谈主央求转股的可转债票面总金额；P 指央求转股当日有用的转股价。   本次刊行的可转债持有东谈主央求蜕变成的股份须为整数股。本次刊行的可转 债持有东谈主央求转股后，转股时不足蜕变为一股的可转债余额，公司将按照上海 证券交易所、中国证券登记结算有限职责公司等机构的相关轨则，在可转债持 有东谈主转股当日后的五个交易日内以现款兑付该部分可转债余额及该余额对应的 当期应计利息。 （九）赎回要求   在本次刊行的可蜕变公司债券期满后五个交易日内，公司将按债券面值的   在转股期限内，当下述两种情形中的淘气一种出刻下，公司有权决定按照 可转债面值加当期应付利息的价钱赎回沿途或部分未转股的可转债：   （1）在转股期限内，如果公司股票在职何连气儿三十个交易日中至少十五个 交易日的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含 130%）；   （2）当本次刊行的可转债未转股余额不足东谈主民币 3，000 万元时。当期应计 利息的狡计公式为：IA=B×i×t/365。 重庆水务集团股份有限公司         向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录   其中，IA：指当期应计利息；B：指本次刊行的可转债持有东谈驾御有的将赎 回的可转债票面总金额；i：指可转债当年票面利率；t：指计息天数，即从上一 个付息日起至本计息年度赎回日止的推行日期天数（算头不算尾）。   若在前述三十个交易日内发生过转股价钱诊疗的情形，则在转股价钱诊疗 日前的交易日按诊疗前的转股价钱和收盘价钱狡计，在转股价钱诊疗日及之后 的交易日按诊疗后的转股价钱和收盘价钱狡计。前述赎回权的利用提请公司股 东大会授权董事会根据阛阓情况确定。 （十）回售要求   在本次刊行的可转债临了两个计息年度，如果公司股票在职何连气儿三十个 交易日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%时，可转债持有东谈主有权将其持有的 沿途或部分可转债按债券面值加上圈套期应计利息的价钱回售给公司。若在上述 交易日内发生过转股价钱因派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本 次刊行的可蜕变公司债券转股而加多股本）、配股以及派发现款股利等情况而 诊疗的情形，则在转股价钱诊疗日前的交易日按诊疗前的转股价钱和收盘价钱 狡计，在转股价钱诊疗日及之后的交易日按诊疗后的转股价钱和收盘价钱狡计。 如果出现转股价钱向下修正的情况，则上述“连气儿三十个交易日”需从转股价 立场整之后的第一个交易日起重新狡计。   在本次刊行的可转债临了两个计息年度，可转债持有东谈主在每年回售条件首 次餍足后可按上述商定条件利用回售权一次，若在初度餍足回售条件而可转债 持有东谈主未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的，该计息年度不可 再利用回售权，可转债持有东谈主不可屡次利用部分回售权。   若公司本次刊行的可转债召募资金投资形貌的实施情况与公司在召募说明 书中的承诺情况比拟出现要紧变化，根据中国证监会的议论轨则被视作改变募 集资金用途或被中国证监会认定为改变召募资金用途的，可转债持有东谈主享有一 次回售的职权。即可转债持有东谈主有权将其持有的沿途或部分可转债按债券面值 加上圈套期应计利息的价钱回售给公司。可转债持有东谈主在附加回售条件餍足后， 重庆水务集团股份有限公司              向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 不错在公司公告的附加回售申报期内进行回售。可转债持有东谈主在该次附加回售 申报期内空幻施回售的，不可再利用附加回售权。 （十一）转股年度相关股利的包摄    因本次刊行的可转债转股而加多的公司股票享有与原股票同等的权益，在 股利披发的股权登记日当日下昼收市后登记在册的通盘犀利股股东（含因可转 债转股形成的股东）均参与当期股利分拨，享有同等权益。 （十二）向原股东配售的安排    在股权登记日 2025 年 1 月 8 日（T-1 日）收市后登记在册的刊行东谈主通盘股 东。    原股东可优先配售的可转债数目为其在股权登记日（2025 年 1 月 8 日，T- 售 0.395 元面值可转债的比例狡计可配售可转债金额，再按 1，000 元/手的比例 蜕变为手数，每 1 手（10 张）为一个申购单元，即每股配售 0.000395 手可转债。 推行配售比例将根据可配售数目、可参与配售的股本基数确定。    若至本次刊行可转债股权登记日（T-1 日）公司可参与配售的股本数目发 生变化导致优先配售比例发生变化，刊行东谈主和主承销商将于申购日（T 日）前 （含）暴露原股东优先配售比例诊疗公告。原股东应按照该公告暴露的推行配 售比例确定可转债的可配售数目。原股东优先配售不足 1 手部分按照精准算法 原则取整，即先按照配售比例和每个账户股数狡计出可认购数目的整数部分， 对于狡计出不足 1 手的部分（余数保留三位一丝），将通盘账户按照余数从大 到小的次序进位（余数一样则偶然排序），直至每个账户获取的可认购转债加 总与原股东可配售总量一致。    刊行东谈主现有总股本 4，800，000，000 股，无回购专户库存股，沿途可参与原股 东优先配售。按本次刊行优先配售比例狡计，原股东可优先配售的可转债上限 总额为 190.00 万手。 重庆水务集团股份有限公司                 向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录    股权登记日：2025 年 1 月 8 日（T-1 日）。    原股东优先配售认购及缴款日：2025 年 1 月 9 日（T 日），在上交所交易 系统的普通交易期间，即 9:30-11:30，13:00-15:00 进行。逾期视为自动销毁配 售权。如遇要紧突发事件影响本次刊行，则顺延至下一交易日陆续进行。    通盘原股东的优先认购均通过上交所交易系统进行，认购期间为 2025 年 1 月 9 日（T 日）9:30-11:30，13:00-15:00。配售代码为“764158”，配售简称为 “渝水配债”。每个账户最小申购单元为 1 手（10 张，1，000 元），进步 1 手 必须是 1 手的整数倍。原股东优先配售不足 1 手的部分按照精准算法原则取整。    若原股东的有用申购数目小于或就是其可优先认购总额，则可按其推行有 效申购量获配渝水转债，请原股东仔细稽查证券账户内“渝水配债”的可配余 额。若原股东的有用申购数目超出其可优先认购总额，则该笔认购无效。    原股东持有的“重庆水务”股票如托管在两个或者两个以上的证券营业部， 则以托管在各营业部的股票分别狡计可认购的手数，且必须依照上交所议论业 务规则在对应证券营业部进行配售认购。    （1）原股东应于股权登记日收市后查对其证券账户内“渝水配债”的可配 余额。    （2）原股东参与网上优先配售的部分，应当在 T 日申购时缴付足额资金。 投资者应根据我方的认购量于认购前存入足额的认购资金，不足部分视为销毁 认购。    （3）原股东迎面寄托时，填写好认购寄托单的各项内容，持本东谈主身份证或 法东谈主营业牌照、证券账户卡和资金账户卡（阐发资金进款额必须大于或就是认 购所需的款项）到原股东开户的与上交所联网的证券交易网点，办理寄托手续。 柜台承办东谈主员检讨原股东拜托的各项凭证，复核无误后即可接受寄托。    （4）原股东通过电话寄托或其他自动寄托方式寄托的，应按各证券交易网 重庆水务集团股份有限公司           向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 点轨则办理寄托手续。   （5）原股东的寄托还是接受，不得撤单。 购。原股东参与优先配售的部分，应当在 T 日申购时缴付足额资金。原股东参 与优先配售后余额部分的网上申购时无需缴付申购资金。 （十三）债券持有东谈主会议议论事项   （1）依照其所持有的可转债数额享有商定利息；   （2）根据可转债召募说明书商定的条件将所持有的本次可转债转为公司股 票；   （3）根据可转债召募说明书商定的条件利用回售权；   （4）依照法律、行政律例及《公司规矩》的轨则转让、赠与或质押其所持 有的本次可转债；   （5）依照法律、《公司规矩》的轨则获取相关信息；   （6）按可转债召募说明书商定的期限和方式要求公司偿付本次可转债本息；   （7）依照法律、行政律例等议论轨则参与或寄托代理东谈主参与债券持有东谈主会 议并利用表决权；   （8）法律、行政律例及《公司规矩》所赋予的其看成公司债权东谈主的其他权 利。   （1）死守公司刊行可转债要求的议论轨则；   （2）依其所认购的可转债数额交纳认购资金；   （3）死守债券持有东谈主会议形成的有用决议；   （4）除法律、律例轨则、《公司规矩》及可转债召募说明书商定之外，不 得要求公司提前偿付可转债的本金和利息； 重庆水务集团股份有限公司               向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录   （5）法律、行政律例及《公司规矩》轨则应当由可转债持有东谈主承担的其他 义务。   在本次可转债的存续期内，发生下列情形之一的，应当通过债券持有东谈主会 议决议方式进行决策：   （1）拟变更债券召募说明书的垂危商定：   ①变更债券偿付基本要素（包括偿付主体、期限、票面利率诊疗机制等）；   ②变更增信或其他偿债保障措施过火执行安排；   ③变更债券投资者保护措施过火执行安排；   ④变更召募说明书商定的召募资金用途；   ⑤变更召募说明书商定的赎回或回售要求（如有）；   ⑥其他触及债券本息偿付安排及与偿债才智密切议论的要紧事项变更。   （2）拟修改债券持有东谈主会议规则；   （3）拟解聘、变更债券受托经管东谈主或者变更债券受托经管左券的主要内容 （包括但不限于受托经办事项授权范围、利益防碍风险糜烂处罚机制、与债券 持有东谈主权益密切议论的走嘴职责等商定）；   （4）发生下列事项之一，需要决定或授权采取相应措施（包括但不限于与 公司等议论方进行协商谈判，拿起、参与仲裁或诉讼法式，是否通过诉讼等程 序强制公司和担保东谈主（如有）偿还债券本息，是否参与公司的整顿、息争、重 组或者破产的法律法式，处置担保物或者其他有益于投资者权益保护的措施等） 的：   ①公司已经或计算不可按期支付本次可转债的本金或者利息；   ②公司已经或计算不可按期支付除本次可转债除外的其他有息欠债，未偿 金额进步 10，000 万元且达到公司母公司最近一期经审计净财富 10%以上，且可 能导致本次可转债发生走嘴的；   ③公司发生减资、合并、分立、被责令停产歇业、被暂扣或者清除许可证、 重庆水务集团股份有限公司              向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 被托管、终结、央求破产或者照章进入破产法式的；      ④公司经管层不可普通履行职责，导致公司偿债才智面对严重不确定性的；      ⑤公司或其控股股东、推行限度东谈主因无偿或以昭彰分歧理对价转让财富或 销毁债权、对外提供大额担保等步履导致公司偿债才智面对严重不确定性的；      ⑥增信主体、增信措施或者其他偿债保障措施发生要紧不利变化的；      ⑦发生其他对债券持有东谈主权益有要紧不利影响的事项。      （5）刊行东谈主建议要紧债务重组决议的；      （6）法律、行政律例、部门规章、范例性文献轨则或者本次可转债召募说 明书、债券持有东谈主会议规则商定的应当由债券持有东谈主会议作出决议的其他情形。 （十四）本次召募资金用途      本次刊行可转债拟召募资金总额（含刊行用度）不进步 190，000.00 万元 （含 190，000.00 万元）。扣除刊行用度后，召募资金净额拟投资于以下形貌：                                                单元：万元 序号        形貌称呼         投资总额               召募资金参预金额           算计              424，166.28            190，000.00      在本次刊行可转债的召募资金到位后，公司将按照形貌的推行需乞降轻重 缓急将召募资金参预上述形貌；若本次刊行召募资金总额扣除刊行用度后的实 际召募资金净额低于拟投资形貌的推行资金需求总量，不足部分由公司自筹解 决。      在本次刊行可转债的召募资金到位前，公司将根据形貌需要以自筹资金进 行先期参预，并在召募资金到位后，依照议论法律、律例的要乞降法式对先期 参预资金赐与置换。      在上述召募资金投资形貌的范围内，公司股东大会授权董事会可根据形貌 的程度、资金需求等推行情况，对相应召募资金投资形貌的具体金额进行诊疗。 重庆水务集团股份有限公司             向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 （十五）召募资金存管   公司已制定了召募资金经管议论轨制，本次刊行可转债的召募资金将存放 于公司董事会指定的召募资金存储专项账户中，具体开户事宜将在刊行前由公 司董事会转授权公司经理层确定。 （十六）评级事项   中诚信对公司本次刊行的可转债进行信用评级，并于 2024 年 5 月 17 日出 具《重庆水务股份有限公司向不特定对象刊行可蜕变公司债券信用评级阐发》 （编号：CCXI-20231859D-04），评定公司主体信用评级为 AAA，本次可转债 信用级别为 AAA，评级瞻望雄厚。在本次可转债存续期内，中诚信将每年至少 进行一次追踪评级，并出具追踪评级阐发。 （十七）走嘴职责   以下事件组成刊行东谈主在《债券受托经管左券》和本次债券项下的走嘴事件：   （1）在本期可转债到期、加速归还或回购（如适用）时，刊行东谈主未能按时 偿付到期应付本金；   （2）在本期可转债到期、加速归还或回购（如适用）时，刊行东谈主未能偿付 本期可转债的到期利息，且该走嘴持续进步 30 个连气儿办事日仍未得到纠正；   （3）刊行东谈主不履行或违反其在《债券受托经管左券》项下的任何承诺（上 述走嘴情形除外）且将骨子影响刊行东谈主对本期可转债的还本付息义务，且给与 托经管东谈主书面见知，或经单独或合并持有本期可转债未偿还本金总额 20%以上 的可转债持有东谈主书面见知，该走嘴持续 30 天仍未得到纠正；   （4）在债券存续期间内，刊行东谈主发生终结、刊出、清除、歇业、计帐、丧 失归还才智、被法院指定接管东谈主或已开始议论的诉讼法式；   （5）任何适用的现行或将来的法律律例、规则、规章、判决，或政府、监 管、立法或司法机构或权力部门的指示、法律解释或号召，或上述轨则的解释的变 更导致刊行东谈主履行《债券受托经管左券》或本期可转债项下义务的履行变得不 正当； 重庆水务集团股份有限公司                       向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录   （6）在债券存续期间，其他对本期可转债的按期兑付产生要紧不利的情形。   发生走嘴情形时，刊行东谈主应当承担相应的走嘴职责，包括但不限于按照本 召募说明书的商定向债券持有东谈主实时、足额支付本金和/或利息。对于逾期未付 的利息或本金，刊行东谈主将根据逾期天数按债券票面利率向债券持有东谈主支付逾期 利息。其他走嘴事项及具体法律挽救方式请参照《债券持有东谈主会议规则》议论 商定。   本次债券发生走嘴后相关的任何争议，起初应在争议各方之间协商处罚。 如未能通过协商处罚相关争议，则左券任一方有权向有统率权的东谈主民法院拿起 诉讼。 （十八）担保事项   本次刊行的可转债不提供担保。 （十九）本次刊行决议的有用期限   公司本次刊行可转债决议的有用期限为本次刊行决议经公司股东大会审议 通过之日起十二个月。 五、本次刊行的议论机构 （一）刊行东谈主 称呼：            重庆水务集团股份有限公司 法定代表东谈主：         郑如彬 住所：            重庆市渝中区龙家湾 1 号 电话：            023-63860827 议论东谈主            郭剑 （二）保荐东谈主（主承销商） 称呼：            申万宏源证券承销保荐有限职责公司 法定代表东谈主：         王明希 办公地址：          上海市徐汇区长乐路 989 号三楼 重庆水务集团股份有限公司                         向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 电话：            021-33389888 传真：            021-54047982 保荐代表东谈主：         龚春霞、苏晓琳 形貌协办东谈主：         沈鹏 形貌组其他成员：       王佳伟、黄德宇、苏涛、谢君默、应洪镛、李奕恺、李图 （三）讼师事务所 称呼：            上海中联讼师事务所 负责东谈主：           周波 住所：            浦东新区陆家嘴环路 1366 号富士康大厦 7 楼 702 单元 电话：            18623458725 传真：            023-63631834 承办讼师：          罗巍、王秀江 （四）司帐师事务所 称呼：            大信司帐师事务所（出奇犀利合股） 负责东谈主：           谢泽敏 住所：            广西北海海城区珠国外街 10 号 2 单元 104 房 电话：            13910961009 传真：            010-82327668 署名注册司帐师：       罗晓龙、冉聃 （五）评级机构 称呼：            中诚信国际信用评级有限职责公司 法定代表东谈主：         闫衍 办公地址：          北京市东城区南竹杆巷子 2 号 1 幢 60101 电话：            027-87339288 传真：            010-66426100 署名评级东谈主员：        高哲理、伍双霞 （六）收款银行 开户银行：          中国工商银行股份有限公司北京金树街支行 户名：            申万宏源证券承销保荐有限职责公司 账号：            0200291409200028601 重庆水务集团股份有限公司                       向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 （七）央求上市的证券交易所 称呼：            上海证券交易所 住所：            上海市浦东新区杨高南路 388 号 电话：            021-68808888 传真：            021-68804868 （八）股票登记机构 称呼：            中国证券登记结算有限职责公司上海分公司 住所：            上海市浦东新区杨高南路 188 号 电话：            021-38874800 传真：            021-58754185 六、刊行东谈主与本次刊行相关东谈主员之间的关系   结果本召募说明书签署日，公司与本次刊行相关的保荐东谈主、承销机构、证 券服务机构过火负责东谈主、高等经管东谈主员、承办东谈主员之间不存在凯旋或波折的股 权关系或其他利益关系。 重庆水务集团股份有限公司             向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录                第三节 风险因素   领导：投资者在评价公司本次刊行可转债时，除本召募说明书提供的其它 尊府外，应越过肃肃辩论下述各项风险因素。 一、与刊行东谈主议论的风险 （一）特准谋划权到期无法延续的风险   公司于 2007 年被重庆市政府授予重庆市主城区城市范围供排水特准谋划权， 期限 30 年。公司从事自来水业务的非主城区全资子公司领有重庆市相关区政府 所授予确当地特准谋划区域内的给水业务特准谋划权，期限 30 年。此外，公司 在重庆市大足区及璧山区（30 年）、四川省成都市青白江区（26 年）、湖北省 安陆市（20 年）、云南省昆明市（30 年）等地的浑水处理形貌亦享有当地政府 所授予的特准谋划权。天然公司有优先续展议论特准谋划权的职权，但仍可能 存在上述特准谋划期限届满后，无法陆续取得特准谋划权的风险。 （二）安全出产风险   公司从事的城市自来水出产和供应及浑水处理业务，现有的条件和措施能 餍足国度安全律例条例的要求，但依然不可摈斥配套设施不完善、部分设施落 后老化、缺欠期间改造不足、天然灾害过火他原因形成的安全事故等多种因素 可能对企业出产谋划形成的影响。公司天然经久高度有趣安全出产办事，然则 仍不可完全摈斥将来发生要紧安全事故的可能性，一朝发生要紧出产安全事故， 则可能给公司的出产谋划形成不利影响。 （三）能源供应及价钱风险   公司使用的主要能源能源为电力，存在由于电力供应不足时和不充足而导 致不可普通运营的风险，尤其在遇到天然灾害时，电力供应中断的风险更大。 此外，电价的波动也会形成公司主营业务成本的波动，对公司将来的谋划效益 可能形成不利影响。 （四）对子公司的经管风险   结果 2024 年 6 月 30 日，公司纳入报表合并范围的一级子公司有 29 家，供 排水业务主要由下属子公司负责具体谋划，公司负责对下属子公司的限度与管 重庆水务集团股份有限公司                  向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 理。可能出现对下属子公司经管不力的风险以及由此产生的财富损失风险、或 有欠债风险等。 （五）无法享受税收优惠的风险    公司可能存在因违反税收、环境保护的法律律例受到处罚，导致公司不符 合《财政部税务总局对于完善资源综合利用升值税政策的公告》（财政部税务 总局公告 2021 年第 40 号）轨则的升值税即征即退政策或者免征升值税的议论 条件，无法完全享受到升值税优惠政策的风险。 （六）汇率波动的风险    结果 2024 年 6 月 30 日，公司领有日本国外经济合力基金贷款转贷 告贷因汇率波动给公司带来的汇兑净收益分别为 6，178.08 万元、2，348.94 万元、 兑损益将对公司的财务用度及利润总额产生影响。 （七）政府补贴的持续性风险    公司频年自来水销售、浑水处理服务持续扩大，盈利主要由主营业务利润 和政府补贴两部分组成。2021 年度、2022 年度、2023 年度及 2024 年 1-6 月， 公司的政府补贴分别为 37，985.83 万元、34，697.50 万元、37，042.33 万元和 功绩影响较大。由于第六期价钱坚毅已辩论税费影响，财政局不再对公司推行 承担的相应税费进行扶植。如果后续政府补贴政策发生不利变化或公司不再符 合获取议论补贴的条件，将对公司的谋划功绩产生一定影响。 （八）污泥处理处置的风险    因水泥协同处置企业频繁错峰停产及重庆市污泥处置才智建设滞后于快速 增长的浑水处理界限，导致部分污泥暂存于公司所属浑水处理厂内无法外运处 置，可能导致公司所属浑水厂的水质安全存在较大隐患。 （九）PPP 形貌投资风险    为加速达成跨区域化发展，面前公司主要通过 PPP 模式与政府方坚强特准 重庆水务集团股份有限公司           向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 谋划左券方式获取形貌，投资回收主要来源于使用者付费、可行性缺口扶植。 由于使用者付费取决于政府方确定的收费尺度，可行性缺口扶植来源于政府方 的财政收入，受法律政策变更、政府践约情状、补贴变动等情况存在较大不确 定性，尤其是如出现政府方不可按照左券商定按时、严格践约的情形，PPP 模 式下存在一定的投资回收风险，无法达成预期收益，还可能会派生出财务风险 和融资风险。 二、与行业议论的风险 （一）原水的供应及水质变化风险   给水水源水率凯旋影响自来水质料，与东谈主民生计和形体健康息息议论。公 司下属的各水厂的原水主要取自长江和嘉陵江，水源水质达到国度颁发的《地 表水环境质料尺度》二类水质尺度。但重庆市一年四季雨量分拨不均，激流期 和枯水期都将加多打水成本和水体净化成本。同期，城市水耻辱的问题日益突 出，极点天气及突发性水耻辱事件的频发，形成城市地表水域受到不同程度的 耻辱，而上述突发性水质耻辱事故和内源性水质耻辱事故将会对公司自来水生 产形成一定胁迫或激发给水水质危境，该类事故将对公司带来一定的谋划风险。 （二）水价诊疗的风险   水务行业属于市政公用行业，直战役及到工业出产、交易服务和住户的生 活质料。自来水价钱具有一定的社会公益特征，国度和地方政府对其有严格的 轨则。公司给水价钱由政府坚毅，当谋划成本大幅上升时，须依照法定法式， 经过成本监审和价钱听证并取得政府批准后，方可诊疗价钱。因此，公司存在 给水成本上升而给水价钱不可实时得到诊疗的风险。   公司浑水处理服务的主要结算模式可玄虚为“政府特准、政府采购、企业 谋划”，公司浑水处理服务价钱系政府根据合理成本、合理税费以及合理利润 坚毅，每 3 年坚毅一次，公司存在结算价钱诊疗所带来的谋划功绩下滑的风险。 同期，每次结算价钱核按时满前，原则上不得进行临时性诊疗，除非因出奇原 因并得到业务所在地政府的肃肃批准。因此如果浑水处理服务成本上升而浑水 处理服务价钱不可实时得到诊疗，则也会对公司谋划功绩形成不利影响。 重庆水务集团股份有限公司            向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 （三）行业经管体制与监管政策变化的风险   面前，中国水务阛阓仍由政府管制，其经管不错分为对城市给水行业的管 理、对城市除外给水及水资源的经管、对浑水排放的监督经管等。为适合社会 经济发展和城市化的要求，将来我国城市水务行业将渐渐建立投资主体多元化、 产业发展阛阓化、行业监管法制化的城市水务行业运行机制，健全和完善水务 律例体系。行业经管体制与监管政策的变化将可能给公司谋划带来一定的不确 定性。 （四）行业期间尺度诊疗的风险   面前我国自来水行业的全体期间尺度尚未达到国际知道国度的水平，但随 着经济的发展和东谈主民生流水平的提高，东谈主们对自来水质料要求也将越来越高， 国度可能冉冉提高自来水质料尺度。面前公司各水厂的出厂水质全面达到《生 活饮用水卫生尺度》（GB5749-2022）要求，浑水处理执行尺度主要为《城镇 浑水处理厂耻辱物排放尺度》（GB18918-2002）一级 A 尺度，如果国度提高自 来水、浑水处理的水质尺度，则公司将面对产业期间升级和加多期间改造投资 的风险。 （五）环保政策风险   生态环境保护法律日趋完善，环保督查不停强化，环保法则更为严格，污 水处理企业确保达标排放职责加大，公司可能面对加多谋划成本或面对行政处 罚的风险。 三、其他风险 （一）召募资金投资形貌风险   本次召募资金拟用于收购昆明滇投浑水处理财富和新德感水厂扩建工程项 目，召募资金投资形貌经过了留心、充分的可行性研究论证。若本次召募资金 投资形貌在财富收购、建设历程、将来谋划中，出现因当地政府监管、收购资 产权属过户、宏不雅政策等方面带来的不利变化，均可能导致本次召募资金投资 形貌的收购进程、建设程度不足预期。 重庆水务集团股份有限公司         向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录   本次召募资金拟用于收购昆明滇投浑水处理财富和新德感水厂扩建工程项 目，公司已对召募资金投资形貌进行了留心、充分的可行性研究论证，以为项 目切实可行，投资禀报邃密，并为该等形貌的实施开展了相应的准备办事。但 可行性研究是基于以前、当前和将来一定时期公司谋划及阛阓环境制定的。若 收购的昆明滇投浑水处理财富运营条件发生要紧变化，或议论政府驾驭部门无 法按商定诊疗浑水处理结算价钱，收购形貌经济效益有可能无法达到预期水平， 从而对公司的谋划功绩产生不利影响。若在新德感水厂扩建工程形貌投产后， 出现因宏不雅经济剧烈波动、产业政策诊疗等情形，则可能存在形貌投产后募投 形貌效益不足预期的风险。   本次募投形貌完成后，公司财富界限将出现一定幅度加多，年折旧及摊销 金额也将相应加多。虽本次募投形貌预期效益邃密，形貌到手实施后计算效益 将不错消化新增折旧及摊销的影响，但如果将来阛阓环境或产业政策发生要紧 不利变化，将导致新增固定财富投资带来的出产才智及经济效益不可充剖判析， 则新增折旧摊销将影响公司谋划利润，从而可能存在对将来谋划功绩产生不利 影响的风险。   本次召募资金主要用于收购昆明滇投浑水处理财富，收购标的财富中，昆 明渝润水务已取得昆明市第九水质净化厂、昆明市第十一浑水处理厂、海涎水 质净化厂、第十三水质净化厂（一期）、洛龙河水质净化厂的不动产权文凭； 白鱼涎水质净化厂触及的不动产权文凭正在由出让方办理开始登记，尚未开展 过户登记手续；昆明市第十四水质净化厂（一期）待办理完好意思验收手续后由出 让方办理开始登记及过户登记手续。出让方昆明滇投已出具产权承诺函，承诺 申报评估的房屋建筑物为其通盘，同期承诺将来办理产权证历程中发生的通盘 用度由昆明滇投承担。《财富转让左券》商定，出让方应完成标的财富中议论 在建工程的完好意思验收及产权登记，并完成通盘标的财富沿途权属文凭、证照的 变更登记，且出让方应阐发并保证就向受让方转让标的财富取得议论前置审批/ 重庆水务集团股份有限公司           向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 开心文献。结果本召募说明书签署日，议论权属说明正在积极办理中。本次收 购形貌虽已实施，但可能存在权属说明取得期间较长或无法取得的风险。 罚的风险   本次召募资金主要用于收购昆明滇投浑水处理财富，其中白鱼涎水质净化 厂、第十三水质净化厂（二期）、第十四水质净化厂（一期）尚未办理沿途竣 工验收手续，上述财富已参预运营且出产运营普通，出水水质达标。结果本募 集说明书签署日，上述财富未发生因未办理完好意思验收而被行政处罚的情形，且 公司正在督促出让方昆明滇投积极办理中。根据《财富转让左券》议论商定， 财富出让方昆明滇投承担上述办理事项的职责与义务，但主要募投形貌中部分 财富仍可能存在因未办理沿途完好意思验收而被行政处罚的风险。   本次召募资金主要用于收购昆明滇投浑水处理财富，2024 年 1-6 月，受管 网遮蔽范围与常驻东谈主口的影响，已移交水厂产能利用率为 65.17%，天然《城市 浑水处理特准谋划左券》商定基本运行水量（最低结算水量）为设想产能的 处理财富仍可能存在产能利用率偏低的风险。   本次召募资金主要用于收购昆明滇投浑水处理财富，公司已与滇管局坚强 了《城市浑水处理特准谋划左券》，获取交易标的所对应浑水处理服务范围的 府收取浑水处理用度，若将来交易标的所属地的财政情况欠安或政策发生要紧 不利变化，则可能存在公司不可如期足额收回浑水处理款项的风险。 （二）可转债持有风险   在本次刊行的可转债的存续期限内，公司需按刊行要求对未转股部分的可 转债偿付利息及到期兑付本金。根据《经管办法》的议论轨则，本次刊行的可 重庆水务集团股份有限公司           向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 转债未提供担保，受国度政策、律例、行业和阛阓等不可控因素的影响，公司 的谋划行为可能出现未达到预期禀报的情况，进而使公司不可从预期的还款来 源获取弥散的资金，可能影响公司对可转债本息的按时足额兑付。   可蜕变公司债券看成孳生金融居品具有股票和债券的双重本性，其二级市 场价钱受到阛阓利率水平、票面利率、剩余年限、转股价钱、上市公司股票价 格、赎回要求、回售要求、投资者心思预期等诸多因素的影响，价钱波动情况 较为复杂，致使可能会出现畸形波动或与其投资价值背离的形貌，从而可能使 投资者面对一定的投资风险。   本次债券为无担保信用债券，无特定的财富看成担保品，也莫得担保东谈主为 本次债券承担担保职责。如果公司受谋划环境等因素的影响，谋划功绩和财务 情状发生不利变化，债券投资者可能面对因本次刊行的可转债无担保而无法获 得对应担保物补偿的风险。   在本次刊行的可转债的转股期内，如果公司股票在职何连气儿三十个交易日 中至少十五个交易日的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含 130%），公 司有权按照债券面值加当期应付利息的价钱赎回沿途或部分未转股的可转债。 此外，当本次刊行的可转债未转股余额不足东谈主民币 3，000 万元时，公司有权按 面值加当期应付利息的价钱赎回沿途未转股的可转债。如公司利用上述赎回权， 赎回价钱为债券面值加当期应付利息的价钱，有可能低于投资者取得可转债的 价钱，从而形成投资者的损失。   本次刊行可转债的召募资金投资形貌将来将加多公司营业收入、栽植盈利 才智，但募投形貌达产需要一定的历程和期间。因此，在募投形貌效益达成前 转股，公司的每股收益可能出现下落。 重庆水务集团股份有限公司          向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录   股票价钱不仅受公司盈利水善良发展远景的影响，而且受国度宏不雅经济形 势及政事、经济政策、投资者的投资偏好、投资形貌预期收益等因素的影响。 如果因公司股票价钱走势低迷或可转债持有东谈主的投资偏好等原因导致本次可转 债到期未能达成转股，公司必须对未转股的可转债偿还本息，将会相应加多公 司的财务用度包袱和资金压力。 大的风险   本次可转债设有转股价钱向下修正要求，在该要求被触发时，公司董事会 有权建议转股价钱向下修正决议并提交公司股东大会表决。如转股价钱向下修 正决议获股东大会审议通过并实施，在同等界限的可转债进行转股的情况下， 公司转股股份数目也将相应加多，将导致公司股本摊薄程度扩大。   本次刊行建立了公司转股价钱向下修正要求，在本可转债存续期间，当公 司股票出当今职意连气儿三十个交易日中至少十五个交易日的收盘价低于当期转 股价钱 80%的情况，公司董事会有权建议转股价钱向下修正决议并提交公司股 东大会表决。在餍足可转债转股价钱向下修正条件的情况下，公司董事会仍可 能基于公司的推行情况、股价走势、阛阓因素等多重辩论，不建议转股价钱向 下诊疗决议；或公司董事会所建议的转股价钱向下诊疗决议未获取股东大会审 议通过。因此，存续期内可转债持有东谈主可能面对转股价钱向下修正要求不可实 施的风险。   公司本次刊行的可转债经中诚信评级，其中公司的主体信用等第为 AAA， 评级瞻望雄厚，本次可转债信用等第为 AAA。在本次债券存续期内，如果公司 所处谋划环境或本人的谋划情状发生要紧不利变化，有可能会导致公司的资信 评级与本次债券评级情状出现不利变化，进而使本次债券投资者的利益受到不 利影响。 重庆水务集团股份有限公司                 向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录              第四节 刊行东谈主股本及前十名股东情况      本次刊行前，公司股本总额为 480，000.00 万元，均为东谈主民币犀利股和无穷 售条件的深刻股。      结果 2024 年 9 月 30 日，公司前十大股东持股情况如下：                                                     单元：万股、% 序号             股东称呼              期末持股数目        比例          股东性质       交通银行股份有限公司－景顺长城中证       投资基金       中国太平洋东谈主寿保障股份有限公司－中       营）寄托投资（长江养老）       中国农业银行股份有限公司－中证 500       交易型洞开式指数证券投资基金               算计                  435，878.18   90.81   - 重庆水务集团股份有限公司               向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录          第五节 财务司帐信息与经管层分析   本节所援用的 2021 年度、2022 年度及 2023 年度的财务司帐数据引自经审 计的财务阐发，2024 年 1-6 月财务司帐数据引自未经审计的财务阐发，财务指 标以上述财务阐发为基础编制。   本节中对财务报表中的垂危形貌进行了说明，投资者欲更详备了解公司报 告期财务情状，请阅读相应的审计阐发和财务阐发全文。 一、垂危性水平的判断尺度   公司根据本人所处的行业和发展阶段，从形貌的性质和金额两方面判断财 务信息的垂危性。在判断形貌性质的垂危性时，公司主要辩论该形貌在性质上 是否属于日常行为、是否显贵影响公司的财务情状、谋划恶果和现款流量等因 素；在判断形貌金额大小的垂危性时，公司主要辩论该形貌金额占总财富、净 财富、营业收入、税前利润等凯旋议论形貌金额情况或占所属报表形貌金额的 比重情况。公司财务报表的垂危性水平金额尺度定为合并口径税前利润的 5%。 二、注册司帐师审计意见类型   大信司帐师事务所（出奇犀利合股）对公司 2021 年度、2022 年度及 2023 年度的合并及母公司财务报表进行审计，包括 2021 年 12 月 31 日、2022 年 12 月 31 日及 2023 年 12 月 31 日合并及母公司财富欠债表、合并及母公司利润 表、现款流量表、通盘者权益变动表及财务报表附注，并分别出具了“大信审 字2024第 8-00180 号”、“大信审字2023第 8-00034 号”、“大信审字 2024第 8-00027 号”尺度无保属意见的审计阐发。   大信司帐师事务所（出奇犀利合股）以为，公司财务报表在通盘要紧方面 按照企业司帐准则的轨则编制，公允响应了公司 2021 年 12 月 31 日、2022 年         重庆水务集团股份有限公司                        向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录         三、阐发期内财务报表         （一）合并财富欠债表                                                                             单元：元        形貌         2024-6-30          2023-12-31          2022-12-31           2021-12-31 流动财富： 货币资金             2，428，965，136.99    3，037，126，292.86    2，818，675，238.39      2，664，259，579.62 交易性金融财富                         -                   -                   -       501，070，138.89 应收单子                   345，755.67         600，000.00          150，125.00            400，000.00 应收账款              520，181，692.93      885，364，949.41     1，360，044，407.77      1，197，157，801.83 预支款项               12，512，660.50         8，331，697.36      67，162，106.78        110，122，086.74 其他应收款             268，037，430.93      227，565，028.22      623，725，530.08        551，523，249.29 合同财富             1，736，390，667.38     682，634，407.72      371，465，947.73        222，044，113.95 存货                503，479，358.35      500，780，134.98      539，840，465.21        553，691，038.78 持有待售财富             50，003，543.83        50，003，543.83      48，235，644.23         42，293，548.61 一年内到期的非流动资                                 -                   -                   -                     - 产 其他流动财富            283，885，825.75      456，001，662.39      222，705，516.37        204，843，979.24 流动财富算计           5，803，802，072.33    5，848，407，716.77    6，052，004，981.56      6，047，405，536.95 非流动财富： 经久应收款              13，464，730.14        14，047，860.62      17，644，301.25         53，981，016.00 经久股权投资           2，603，687，331.46    2，570，104，964.16    2，425，717，099.31      2，199，183，899.17 其他权益器用投资         1，006，305，368.41     929，152，625.32      832，349，459.42        875，465，003.40 投资性房地产            129，581，684.58      132，012，294.23      137，677，586.14        143，180，171.99 固定财富            19，335，844，023.35   18，127，335，117.00   16，877，582，947.36     15，033，439，069.41 在建工程              711，756，802.83      618，465，004.27     1，493，698，262.66      1，645，080，853.99 使用权财富              61，605，448.68      117，973，759.55       57，483，745.76        123，211，663.00 无形财富             4，598，286，490.19    4，307，045，233.47    3，871，026，545.71      2，964，337，033.20 开发开销                   440，623.82         476，102.87                    -            46，601.94 商誉                 22，610，400.16        22，610，400.16      22，610，400.16         22，610，400.16 经久待摊用度                          -                   -                   -           600，810.28 递延所得税财富            81，207，972.86        51，272，243.05      48，643，075.37         34，306，715.79 其他非流动财富            75，472，903.25      365，096，587.48      121，081，935.63        101，940，512.33 非流动财富算计         28，640，263，779.73   27，255，592，192.18   25，905，515，358.77     23，197，383，750.66 财富统统            34，444，065，852.06   33，103，999，908.95   31，957，520，340.33     29，244，789，287.61         重庆水务集团股份有限公司                        向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录        形貌         2024-6-30          2023-12-31          2022-12-31         2021-12-31 流动欠债： 短期告贷             1，015，727，364.58    1，145，000，000.00     674，500，000.00      300，000，000.00 应付账款             1，910，015，900.94    1，714，128，853.48    1，670，322，719.20    1，877，658，015.97 预收款项                 4，498，837.70        1，462，698.55        1，554，592.43        5，840，965.35 合同欠债              690，471，235.59      739，115，532.80      725，030，919.95      737，346，788.25 应付职工薪酬            178，128，332.66      279，847，233.88      267，539，609.85      291，396，147.89 应交税费              131，376，322.47       111，697，731.60     148，080，210.26      258，910，367.22 其他应付款            2，109，261，876.37    1，591，057，549.83    3，170，842，007.49    2，430，302，414.54 一年内到期的非流动负 债 其他流动欠债               4，488，882.93        6，166，810.92                   -                   - 流动欠债算计           8，331，621，986.97    6，001，146，060.23    6，959，148，247.72    6，199，751，450.98 非流动欠债： 经久告贷             6，814，478，860.93    5，478，660，931.58    3，264，327，598.10    1，983，514，520.52 应付债券             1，000，000，000.00    3，000，000，000.00    3，000，000，000.00    3，000，000，000.00 租借欠债                11，781，541.99       22，091，995.08      14，016，940.65       22，069，606.39 经久应付款              93，590，626.06        93，590，626.06      93，590，626.06       70，850，626.06 计算欠债               36，963，872.41        36，054，598.95      37，181，899.58       35，543，551.29 递延所得税欠债            82，405，219.78        69，134，262.83      53，615，808.95       60，243，661.38 递延收益             1，271，913，470.84    1，322，972，624.70    1，366，398，652.72    1，369，088，289.52 非流动欠债算计          9，311，133，592.01   10，022，505，039.20    7，829，131，526.06    6，541，310，255.16 欠债算计            17，642，755，578.98   16，023，651，099.43   14，788，279，773.78   12，741，061，706.14 通盘者权益： 股本               4，800，000，000.00    4，800，000，000.00    4，800，000，000.00    4，800，000，000.00 成本公积             4，814，915，171.40    4，814，410，576.42    4，804，752，066.95    4，804，905，678.73 其他综合收益            438，148，542.15      361，989，148.63      290，159，664.19      326，807，876.57 盈余公积             2，095，080，785.95    2，092，201，506.62    2，038，258，219.01    1，892，121，024.22 未分拨利润            4，509，818，783.25    4，879，024，933.73    5，139，866，365.84    4，610，517，889.84 包摄于母公司通盘者权 益算计 少数股东权益            143，346，990.33      132，722，644.12       96，204，250.56        69，375，112.11 通盘者权益算计         16，801，310，273.08   17，080，348，809.52   17，169，240，566.55   16，503，727，581.47 欠债和通盘者权益统统      34，444，065，852.06   33，103，999，908.95   31，957，520，340.33   29，244，789，287.61         重庆水务集团股份有限公司                           向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录         （二）合并利润表                                                                                  单元：元         形貌         2024 年 1-6 月                    2023 年度            2022 年度            2021 年度 一、营业总收入                3，283，443，281.78        7，254，404，961.98     7，778，871，869.01   7，252，254，088.48 其中：营业收入                3，283，443，281.78        7，254，404，961.98     7，778，871，869.01   7，252，254，088.48 二、营业总成本                2，908，798，565.63        6，713，959，545.40     6，107，760，645.80   5，664，613，760.49 其中：营业成本                2，337，300，967.02        5，430，188，818.88     4，999，719，647.74   4，251，989，395.56   税金及附加                  63，348，215.17             118，624，461.12    113，195，547.09     103，302，003.19   销售用度                   52，946，300.44             137，088，012.35    144，332，121.04     156，697，071.27   经管用度                  356，157，243.64             825，308，100.54    746，164，634.08    1，109，035，246.51   研发用度                     6，084，550.21             10，765，678.45       3，364，507.71       3，428，436.00   财务用度                   92，961，289.15             191，984，474.06    100，984，188.14      40，161，607.96     其中：利息用度             144，305，121.65             255，786，532.44    164，981，849.41     154，058，536.48          利息收入            16，762，168.70              63，041，233.74     42，276，487.79      52，550，345.78 加：其他收益                   34，056，367.08             370，114，982.44    346，778，140.68     379，449，709.03 投资收益                     89，747，712.32             318，185，325.91    209，545，684.71     223，435，598.73   其中：对子营企业和配合   企业的投资收益 公允价值变动收益                              -                         -                  -      -1，987，395.36 财富减值损失                     7，745，018.08             -4，254，590.90      -2，853，439.13       2，035，270.73 信用减值损失                    -3，502，643.20            -10，373，864.10     -22，273，467.91     -23，344，028.60 财富处置收益                   26，402，576.67               4，017，709.11     32，546，818.67     237，908，980.19 三、营业利润                  529，093，747.10         1，218，134，979.04     2，234，854，960.23   2，405，138，462.71 加：营业外收入                  44，798，391.63              92，859，626.55     75，267，538.33      86，065，304.03 减：营业外开销                    2，901，111.28             11，747，297.89     12，441，950.81      22，461，929.64 四、利润总额                  570，991，027.45         1，299，247，307.70     2，297，680，547.75   2，468，741，837.10 减：所得税用度                 150，125，108.29             204，449，467.95    379，117，338.51     392，843，817.94 五、净利润                   420，865，919.16         1，094，797，839.75     1，918，563，209.24   2，075，898，019.16 （一）按谋划持续性分类： （二）按通盘权包摄分类： 包摄于母公司股东的净利润            416，080，336.82         1，088，542，154.14     1，909，085，670.79   2，077，554，122.67 少数股东损益                     4，785，582.34              6，255，685.61       9，477，538.45      -1，656，103.51       重庆水务集团股份有限公司                            向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录       形貌         2024 年 1-6 月                     2023 年度                2022 年度             2021 年度 六、其他综合收益的税后净额          76，159，393.52               71，829，484.44         -36，648，212.38    -161，446，862.26 （一）包摄母公司通盘者的其 他综合收益的税后净额 合收益                                     -                          -                      -                   - 收益 （二）包摄于少数股东的其他                                     -                          -                      -                   - 综合收益的税后净额 七、综合收益总额              497，025，312.68          1，166，627，324.19         1，881，914，996.86    1，914，451，156.90 （一）包摄于母公司股东的综 合收益总额 （二）包摄于少数股东的综合 收益总额 八、每股收益 基本每股收益（元）                       0.09                        0.23                   0.40                0.43 稀释每股收益（元）                       0.09                        0.23                   0.40                0.43       （三）合并现款流量表                                                                                     单元：元       形貌             2024 年 1-6 月                  2023 年度                2022 年度             2021 年度 一、谋划行为产生的现款流量： 销售商品、提供劳务收到的现款        2，961，066，505.86            7，642，579，755.41      7，496，207，814.63   7，344，338，163.97 收到的税费返还                 90，020，458.05                 9，292，915.76         11，642，343.58      18，126，190.28 收到其他与谋划行为相关的现款         468，308，949.79             1，160，510，081.12      1，547，545，197.69   1，185，290，681.41 谋划行为现款流入小计            3，519，395，913.70            8，812，382，752.29      9，055，395，355.90   8，547，755，035.66 购买商品、接受劳务支付的现款        1，385，897，644.02            2，832，140，257.10      2，652，940，402.42   2，533，170，301.23 支付给职工及为职工支付的现款         721，324，883.44             1，511，313，742.57      1，447，349，045.77   1，358，108，796.25 支付的各项税费                294，097，190.57               851，435，256.67        912，307，656.81     742，212，889.55 支付其他与谋划行为相关的现款         649，836，866.58             1，109，494，858.26      1，347，921，730.47   1，179，558，146.69 谋划行为现款流出小计            3，051，156，584.61            6，304，384，114.60      6，360，518，835.47   5，813，050，133.72 谋划行为产生的现款流量净额          468，239，329.09             2，507，998，637.69      2，694，876，520.43   2，734，704，901.94 二、投资行为产生的现款流量： 收回投资收到的现款               12，446，543.40                              -    1，007，021，404.11   1，013，043，835.62 取得投资收益收到的现款            112，455，131.36                96，305，586.49        157，318，743.45      42，597，971.53 处置固定财富、无形财富和其他 经久财富收回的现款净额       重庆水务集团股份有限公司                            向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录       形貌             2024 年 1-6 月                  2023 年度               2022 年度             2021 年度 处置子公司过火他营业单元收到                                      -                        1.00                    -                   - 的现款净额 收到其他与投资行为相关的现款            7，345，102.08              143，077，284.85       29，035，567.82       74，716，435.33 投资行为现款流入小计             159，131，235.47               656，533，913.08    1，212，372，323.70    1，343，714，141.03 购建固定财富、无形财富和其他 经久财富支付的现款 投资支付的现款                 25，307，600.00                34，390，000.00      674，679，279.93    1，139，956，054.00 取得子公司过火他营业单元支付                                      -                            -                   -      78，570，049.78 的现款净额 支付其他与投资行为相关的现款            2，628，367.87                3，650，054.97          843，596.46        7，175，198.37 投资行为现款流出小计            1，405，184，982.13            4，002，451，432.83    3，902，708，714.97    4，907，100，779.64 投资行为产生的现款流量净额        -1，246，053，746.66            -3，345，917，519.75   -2，690，336，391.27   -3，563，386，638.61 三、筹资行为产生的现款流量： 招揽投资收到的现款                 7，268，900.00                8，300，000.00       17，351，600.00        4，837，200.00 其中：子公司招揽少数股东投资 收到的现款 取得告贷收到的现款             2，223，839，630.64            3，741，251，783.85    2，418，919，120.35    2，794，197，383.42 收到其他与筹资行为相关的现款            2，400，000.00                            -                   -       2，400，000.00 筹资行为现款流入小计            2，233，508，530.64            3，749，551，783.85    2，436，270，720.35    2，801，434，583.42 偿还债务支付的现款             1，010，524，633.36              985，200，571.52      688，702，607.47      585，593，250.10 分拨股利、利润或偿付利息支付 的现款 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资行为相关的现款          42，033，019.93               167，629，520.66      165，925，821.82      176，556，953.39 筹资行为现款流出小计            2，063，855，268.94            2，704，368，819.67    2，271，865，296.69    2，110，875，730.10 筹资行为产生的现款流量净额          169，653，261.70             1，045，182，964.18      164，405，423.66      690，558，853.32 四、汇率变动对现款及现款等价 物的影响 五、现款及现款等价物净加多额         -608，161，155.87              207，264，082.12      168，945，552.82     -138，122，883.35 加：期初现款及现款等价物余额        3，008，411，516.18            2，801，147，434.06    2，632，201，881.24    2，770，324，764.59 六、期末现款及现款等价物余额        2，400，250，360.31            3，008，411，516.18    2，801，147，434.06    2，632，201，881.24       四、司帐报表编制基准和合并报表范围及变化情况       （一）财务报表的编制基础            公司以持续谋划为基础，根据推行发生的交易和事项，按照财政部于 2006 重庆水务集团股份有限公司            向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业司帐准则——基本准则》和各项具体司帐 准则、企业司帐准则应用指南、企业司帐准则解释过火他议论轨则（以下合称 “企业司帐准则”），以及中国证券监督经管委员会《公开刊行证券的公司信 息暴露编报规则第 15 号——财务阐发的一般轨则》的暴露轨则并基于以下所述 垂危司帐政策、司帐揣测编制财务报表。   公司财务报表以持续谋划为编制基础。根据推行发生的交易和事项，按照 中华东谈主民共和国财政部颁布的企业司帐准则的要求进行编制。   此外，本公司的财务报表同期相宜中国证监会《公开刊行证券的公司信息 暴露编报规则第 15 号——财务阐发的一般轨则》相关财务报表过火附注的暴露 要求。 （二）合并财务报表的编制方法   公司合并财务报表的合并范围以限度为基础确定，通盘子公司（包括公司 所限度的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。   合并财务报表以母公司过火子公司的财务报表为基础，根据其他相关尊府， 由本公司按照《企业司帐准则第 33 号——合并财务报表》编制。   公司以本人和各子公司的财务报表为基础，根据其他相关尊府，编制合并 财务报表。公司编制合并财务报表，将通盘企业集团视为一个司帐主体，依据 议论企业司帐准则的阐发、计量和列报要求，按照统一的司帐政策，响应本企 业集团全体财务情状、谋划恶果和现款流量。   通盘纳入合并财务报表合并范围的子公司所选拔的司帐政策、司帐期间与 本集团一致，如子公司选拔的司帐政策、司帐期间与本集团不一致的，在编制 合并财务报表时，按公司的司帐政策、司帐期间进行必要的诊疗。   子公司通盘者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分      重庆水务集团股份有限公司             向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录      别在合并财富欠债表中通盘者权益形貌下、合并利润表中净利润形貌下和综合      收益总额形貌下单独列示。子公司少数股东分担确当期耗费进步了少数股东在      该子公司期初通盘者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。        对于非合并限度下企业合并取得的子公司，以购买日可鉴识净财富公允价      值为基础对其财务报表进行诊疗。对于合并限度下企业合并取得的子公司，以      其财富、欠债（包括最终限度方收购该子公司而形成的商誉）在最终限度方财      务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行诊疗。        在阐发期内，公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的      收入、用度、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现款流量      纳入合并现款流量表。      （三）阐发期内合并报表范围        阐发期内，公司被纳入合并范围的一级子公司包括： 序号            公司称呼                     2023 年度   2022 年度   2021 年度      重庆水务集团股份有限公司                  向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 序号             公司称呼                         2023 年度   2022 年度   2021 年度      注 1：重庆香江环保产业有限公司被公司之全资子公司重庆公用职业建设有限公司招揽合      并，已于 2022 年 3 月刊出。      注 2：公司对九龙县汤古电力开发有限公司的股权暨债权已转让，2023 年 12 月 31 日，九      龙县汤古电力开发有限公司不再纳入公司合并范围。      （四）阐发期内合并范围的变化情况           阐发期内，公司通过设立或投资方式取得了 18 家控股子公司，具体情况如      下所示：      序号                公司称呼                           设立或投资期间   重庆水务集团股份有限公司                     向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录         阐发期内，公司未通过非合并限度下合并新增控股子公司。         阐发期内，公司未通过合并限度下合并新增控股子公司。         阐发期内，公司处置了 1 家控股子公司，具体情况如下：    序号             公司称呼                              处置期间         阐发期内，公司招揽合并了 1 家控股子公司，具体情况如下所示：    序号                    公司称呼                                 合并期间   五、主要财务谈论及非时常性损益明细表   （一）主要财务谈论             形貌 流动比率（倍）                            0.70          0.97           0.87          0.98 速动比率（倍）                            0.64          0.89           0.79          0.89 财富欠债率（母公司）                      50.97%        49.27%        46.13%         42.77%   重庆水务集团股份有限公司                    向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 财富欠债率（合并）                      51.22%          48.40%         46.27%       43.57% 应收账款盘活率（次）                        4.11              5.95         5.70         5.90 存货盘活率（次）                          4.65             10.44         9.14         7.76 息税折旧摊销前利润（万元）               170，883.10      341，341.01     405，451.97   406，497.26 利息保障倍数（倍）                         4.73              5.80       13.38        15.77 每股谋划行为产生的现款流量（元/股）                0.10              0.52         0.56         0.57 每股净现款流量（元/股）                      -0.13             0.04         0.04        -0.03   注：上述财务谈论除越过说明外均以合并财务报表数据为基础狡计，上述财务谈论的狡计   方法如下：   （1）流动比率＝流动财富/流动欠债   （2）速动比率＝（流动财富－存货）/流动欠债   （3）财富欠债率（母公司）＝（母公司欠债总额/母公司财富总额）×100%   （4）财富欠债率（合并）＝（公司合并欠债总额/公司合并财富总额）×100%   （5）应收账款盘活率＝营业收入/应收账款期初期末平均余额   （6）存货盘活率＝营业成本/存货期初期末平均余额   （7）息税折旧摊销前利润＝利润总额+计入财务用度的利息开销+折旧+摊销   （8）利息保障倍数＝（利润总额＋利息开销）/（利息开销＋利息成本化）   （9）每股谋划行为产生的现款流量＝谋划行为产生的现款流量净额/期末股本总额   （10）每股净现款流量＝现款及现款等价物净加多额/期末股本总额。   （二）阐发期净财富收益率和每股收益        根据《公开刊行证券的公司信息暴露范例问答第 9 号－净财富收益率和每   股收益的狡计及暴露》（2010 矫正）的要求，公司最近三年的净财富收益率和   每股收益情况如下表所示：                                   加权平均净                    每股收益（元/股）     期间             阐发期利润                                   财富收益率              基本每股收益          稀释每股收益                包摄于母公司通盘者的净利润              2.43%               0.09           0.09                公司的净利润                包摄于母公司通盘者的净利润              6.16%               0.23           0.23                公司的净利润                包摄于母公司通盘者的净利润              11.54%              0.40           0.40                公司的净利润                包摄于母公司通盘者的净利润              13.15%              0.43           0.43         公司的净利润   注：上述谈论的狡计公式如下：   加权平均净财富收益率=P0/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 重庆水务集团股份有限公司               向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 其中：P0 分别对应于包摄于公司犀利股股东的净利润、扣除非时常性损益后包摄于公司普 通股股东的净利润；NP 为包摄于公司犀利股股东的净利润；E0 为包摄于公司犀利股股东 的期初净财富；Ei 为阐发期刊行新股或债转股等新增的、包摄于公司犀利股股东的净财富； Ej 为阐发期回购或现款分成等减少的、包摄于公司犀利股股东的净财富；M0 为阐发期月 份数；Mi 为新增净财富次月起至阐发期期末的累计月数；Mj 为减少净财富次月起至阐发 期期末的累计月数；Ek 为因其他交易或事项引起的、包摄于公司犀利股股东的净财富增减 变动；Mk 为发生其他净财富增减变动次月起至阐发期期末的累计月数。 基本每股收益=P0÷S S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0 为包摄于公司犀利股股东的净利润或扣除非时常性损益后包摄于犀利股股东的净 利润；S 为刊行在外的犀利股加权平均数；S0 为期初股份总额；S1 为阐发期因公积金转增 股本或股票股利分拨等加多股份数；Si 为阐发期因刊行新股或债转股等加多股份数；Sj 为 阐发期因回购等减少股份数；Sk 为阐发期缩股数；M0 阐发期月份数；Mi 为加多股份次月 起至阐发期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至阐发期期末的累计月数。 稀释每股收益=P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可蜕变债 券等加多的犀利股加权平均数） 其中，P1 为包摄于公司犀利股股东的净利润或扣除非时常性损益后包摄于公司犀利股股东 的净利润，并辩论稀释性潜在犀利股对其影响，按《企业司帐准则》及相关轨则进行诊疗。 公司在狡计稀释每股收益时，应试虑通盘稀释性潜在犀利股对包摄于公司犀利股股东的净 利润或扣除非时常性损益后包摄于公司犀利股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照 其稀释程度从大到小的次序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。   由上表可知，2021 年度、2022 年度和 2023 年度，公司加权平均净财富收 益率（扣除非时常性损益前后的孰低值）分别为 11.08%、10.58%和 4.84%，平 均值为 8.83%，不低于百分之六，相宜《上市公司证券刊行注册经管办法》第 十三条第一款第（四）项的议论刊行条件。   根据公司 2024 年 1-9 月财务情状测算 2024 年加权平均净财富收益率，公 司持续餍足议论刊行条件，具体测算如下：   以下假定仅为测算公司议论财务谈论，不代表公司对 2024 年谋划情况及趋 势的判断，亦不组成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进 行投资决策形成损失的，公司不承担抵偿职责。议论假定如下： 于母公司的净利润与 2024 年度扣除非时常性损益后包摄于母公司的净利润的比 值和 2021 年至 2023 年相应谈论比值的均值一致，2024 年度非时常性损益根据 属于母公司的净利润的比例确定，同期单独辩论募投形貌的效益达成情况。 重庆水务集团股份有限公司                 向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 发生要紧不利变化。   基于上述假定，公司 2024 年度加权平均净财富收益率为 4.91%（基于假定 的测算值，下同）；扣除非时常性损益后加权平均净财富收益率为 4.29%。公 司 2022 年、2023 年和 2024 年的加权平均净财富收益率（扣除非时常性损益前 后的孰低值）分别为 10.58%、4.84%和 4.29%，平均值为 6.57%，相宜《上市公 司证券刊行注册经管办法》第十三条第一款第（四）项的议论刊行条件。 （三）非时常性损益明细表过火对谋划功绩的影响   根据《公开刊行证券的公司信息暴露范例问答第 1 号—非时常性损益》 （2008）的要求，公司编制了非时常性损益明细表，具体如下：                                                            单元：万元          形貌                      2023 年度       2022 年度     2021 年度 非流动财富处置损益            2，711.09      9，941.49     2，635.57    22，768.22 越权审批或无肃肃批准文献的税收                              -             -           -             - 返还、减免 计入当期损益的政府扶植（与企业 业务密切议论，按照国度统一尺度      2，495.90      8，627.88     8，099.75     7，432.16 定额或定量享受的政府扶植除外） 计入当期损益的对非金融企业收取                              -             -           -             - 的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及配合 企业的投资成本小于取得投资时应                              -             -           -             - 享有被投资单元可鉴识净财富公允 价值产生的收益 寄托他东谈主投资或经管财富的损益        355.97               -     595.13      1，304.38 因不可抗力因素，如遭受天然灾害                                        -                              -             -                         - 而计提的各项财富减值准备 债务重组损益                       -             -           -             - 企业重组用度，如安置职工的支                              -             -           -             - 出、整合用度等 交易价钱显失公允的交易产生的超                              -             -           -             - 过公允价值部分的损益 合并限度下企业合并产生的子公司                              -             -           -             - 期初至合并日确当期净损益 重庆水务集团股份有限公司               向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录          形貌                    2023 年度          2022 年度       2021 年度 与公司普通谋划业务无关的或有事                            -                -             -             - 项产生的损益 除同公司普通谋划业务议论的有用 套期保值业务外，持有交易性金融 财富、孳生金融财富、交易性金融 欠债、孳生金融欠债产生的公允价                            -                -             -      -198.74 值变动损益，以及处置交易性金融 财富、孳生金融财富、交易性金融 欠债、孳生金融欠债和其他债权投 资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合                            -                -             -             - 同财富减值准备转回 对外寄托贷款取得的损益                -                -             -             - 选拔公允价值模式进行后续计量的 投资性房地产公允价值变动产生的            -                -             -             - 损益 根据税收、司帐等法律、律例的要 求对当期损益进行一次性诊疗对当            -                -             -             - 期损益的影响 受托谋划取得的托管费收入               -       259.57           452.49        -63.80 除上述各项之外的其他营业外收入 和开销 其他相宜非时常性损益界说的损益                            -                -             -             - 形貌          小计        9，668.09      27，430.41       18，664.92     38，584.37 所得税影响额             -1，450.21     -4，114.56       -2，799.74     -5，902.84 少数股东权益影响额              -5.13        -13.89          -29.26         -0.85          算计        8，212.75      23，301.96       15，835.92     32，680.68   阐发期内，公司扣除非时常性损益后的净利润如下表所示：                                                               单元：万元          形貌                    2023 年度          2022 年度       2021 年度 包摄于母公司通盘者权益的非经 常性损益 包摄于母公司股东的净利润      41，608.03    108，854.22       190，908.57    207，755.41 扣除非时常性损益后包摄于母公 司股东的净利润 归母非时常性损益占归母净利润的 比重   阐发期各期，公司非时常性损益占归母净利润的比例分别为 15.73%、 重庆水务集团股份有限公司                 向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 万元，占当年包摄于上市公司股东净利润的比例为 15.73%，对公司当期谋划业 绩存在一定的影响，主要系公司处置西部槽谷区域给水财富等非流动财富处置 损益 22，768.22 万元，以及收到包括重庆鸡冠石浑水处理厂加盖除臭改造工程专 项扶植、升值税加计抵减以及升值税 3%减按 2%征收优惠等计入当期损益的政 府扶植 7，432.16 万元，扣除上述非流动财富处置损益和政府扶植后，公司非经 常性损益为 2，480.30 万元，占当年包摄于上市公司股东净利润的比例为 1.19%。 万元，占当年包摄于上市公司股东净利润的比例为 8.30%，主要为公司处置了 西部槽谷区域给水在建形貌财富等非流动财富处置损益 2，635.57 万元，以及收 到升值税加计抵减、重庆鸡冠石浑水处理厂加盖除臭改造工程专项扶植及玉峰 山镇给水运行、改造经费等计入当期损益的政府扶植 8，099.75 万元，扣除上述 非流动财富处置损益和政府扶植后，公司非时常性损益为 5，100.60 万元，占当 年包摄于上市公司股东净利润的比例为 2.67%。 万元，占当年包摄于上市公司股东净利润的比例为 21.41%，对公司当期谋划业 绩存在一定的影响，主要系公司收到计入当期损益的 8，627.88 万元政府扶植， 以及公司处置非流动财富的损益 9，941.49 万元，扣除上述金额后，公司非时常 性损益为 4，732.59 万元，占当年包摄于上市公司股东净利润的比例为 4.35%。 期谋划功绩存在一定的影响，主要系公司收到计入当期损益的 2，495.90 万元政 府扶植，以及公司处置非流动财富的损益 2，711.09 万元，扣除上述金额后，公 司非时常性损益为 4，461.10 万元，占当年包摄于上市公司股东净利润的比例为    综上，非时常性损益对公司全体谋划恶果的影响较小，公司盈利才智对非 时常性损益不存在要紧依赖。 重庆水务集团股份有限公司                    向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 六、司帐政策、司帐揣测变更和司帐舛讹更正 （一）阐发期内垂危司帐政策变更    公司自 2021 年 1 月 1 日选拔财政部 2018 年颁布的《企业司帐准则第 21 号 ——租借》（财会〔2018〕35 号）（简称“新租借准则”），对初度执行该准 则的累计影响数（弃取简化处理的短期租借和廉价值财富租借除外），诊疗使 用权财富、租借欠债、期初留存收益及财务报表其他议论形貌金额，对可比期 间信息不予诊疗。司帐政策变更细则如下： 赁，通盘租借将选拔一样的司帐处理，均须阐发使用权财富和租借欠债； 权的，应当在租借财富剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租借期届满时 大略取得租借财富通盘权的，应当在租借期与租借财富剩余使用寿命两者孰短 的期间内计提折旧。同期承租东谈主需确定使用权财富是否发生减值，并对已识别 的减值损失进行司帐处理； 并计入当期损益； 租借欠债，并将租借付款额在租借期内各个期间按照直线法计入议论财富成本 或当期损益。对于 2020 年财务报表中暴露的要紧谋划租借尚未支付的最低租借 付款额。公司按 2021 年 1 月 1 日公司看成承租东谈主的增量告贷利率折现的现值， 与 2021 年 1 月 1 日计入财富欠债表的租借欠债的互异诊疗历程如下：                                                 单元：万元                     诊疗情况                       影响金额 减：简化处理的短期租借                                      14，087.41 简化处理的廉价值财富租借（廉价值财富的短期租借用度除外）                             - 重庆水务集团股份有限公司                           向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录                     诊疗情况                                         影响金额 按 2021 年 1 月 1 日增量告贷利率（3.65%、3.9%）折现的现值                           18，845.52    上述司帐政策变更对 2021 年 1 月 1 日公司财务报表及母公司财务报表各项 目的影响汇总如下：                                                                  单元：万元   受影响的报表形貌                    合并报表              母公司报表          合并报表         母公司报表 使用权财富                         -                -     18，845.52            - 租借欠债                          -                -      7，299.45            - 一年内到期的非流动欠债                   -                -     11，546.07            -    （1）执行《企业司帐准则解释第 14 号》    财政部于 2021 年 1 月 26 日发布了《企业司帐准则解释第 14 号》（财会 〔2021〕1 号，简称“解释第 14 号”），自公布之日起实施。2021 年 1 月 1 日 至实施日新增的相关业务，根据解释第 14 号进行诊疗。    公司自 2021 年 1 月 26 日起执行解释第 14 号，公司对 2020 年 12 月 31 日 前开始实施且至解释第 14 号实施日尚未完成的相关 PPP 形貌合同进行回顾调 整，累计影响数诊疗 2021 年年头留存收益及财务报表其他议论形貌金额，对可 比期间信息不予诊疗。该诊疗事项对公司 2021 年 1 月 1 日财务报表的主要影响 为减少在建工程 13，130.05 万元，加多无形财富 13，130.05 万元，具体情况如 下：                                                                  单元：万元 受影响的报表形貌                 合并报表              母公司报表            合并报表          母公司报表 在建工程             187，678.64                -        174，548.60            - 无形财富             196，572.78                -        209，702.82            -    （2）执行《企业司帐准则解释第 15 号》对于资金纠合经管议论列报    财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了《企业司帐准则解释第 15 号》（财会 重庆水务集团股份有限公司                        向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 〔2021〕35 号，简称“解释第 15 号”），“对于资金纠合经管议论列报”内 容自公布之日起实施，可比期间的财务报表数据相应诊疗。   公司自 2021 年 1 月 1 日选拔解释第 15 号中“对于资金纠合经管议论列报” 议论轨则，解释发布前企业的财务报表未按照上述轨则列报的，应当按照本解 释对可比期间的财务报表数据进行相应诊疗。该项司帐政策变更对公司无影响。   （3）执行《企业司帐准则解释第 16 号》   财政部于 2022 年发布了《对于印发〈企业司帐准则解释第 16 号〉的通 知》，轨则对于不是企业合并、交易发生时既不影响司帐利润也不影响应征税 所得额（或可抵扣耗费）、且开始阐发的财富和欠债导致产生等额应征税暂时 性互异和可抵扣暂时性互异的单项交易（包括承租东谈主在租借期开始日开始阐发 租借欠债并计入使用权财富的租借交易，以及因固定财富等存在弃置义务而确 认计算欠债并计入议论财富成本的交易等，不适用豁免开始阐发递延所得税负 债和递延所得税财富的轨则，应当在交易发生时辰别阐发相应的递延所得税负 债和递延所得税财富）。公司于 2023 年 1 月 1 日起执行该轨则，对初度执行日 租借欠债和使用权财富产生的应征税暂时性互异和可抵扣暂时性互异对比较报 表及积蓄影响数进行了回顾诊疗。                变更前 2022 年 12        变更后 2023 年 1 月 合并财富欠债表形貌                                                影响数                 月 31 日余额              1 日余额 财富： 递延所得税财富            48，643，075.37        49，314，716.78     671，641.41 欠债： 递延所得税欠债            53，615，808.95        53，725，226.56     109，417.61 股东权益： 未分拨利润            5，139，866，365.84     5，140，426，067.20    559，701.36 少数股东权益             96，204，250.56        96，206，773.00       2，522.44 （二）阐发期内垂危司帐揣测变更   阐发期内，公司无司帐揣测变更事项。 （三）阐发期内司帐舛讹更正   阐发期内，公司未发生要紧司帐舛讹更正事项。        重庆水务集团股份有限公司                                        向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录        七、财务情状分析        （一）财富情状             阐发期各期末，公司财富结构情况如下表所示：                                                                                              单元：万元、%   形貌                 金额            比例           金额            比例            金额           比例               金额        比例  流动财富         580，380.21      16.85       584，840.77     17.67       605，200.50      18.94     604，740.55         20.68  非流动财富       2，864，026.38     83.15    2，725，559.22      82.33   2，590，551.54        81.06    2，319，738.38        79.32  财富统统        3，444，406.59    100.00    3，310，399.99     100.00   3，195，752.03       100.00    2，924，478.93    100.00             阐发期各期末，公司财富总额分别为 2，924，478.93 万元、3，195，752.03 万        元、3，310，399.99 万元和 3，444，406.59 万元，财富界限跟着公司出产谋划界限的        扩大呈稳步上升趋势，年均复合增长率为 6.76%。             财富组成方面，公司财富以非流动财富为主。阐发期各期末，公司流动资        产占财富总额的比例分别为 20.68%、18.94%、17.67%和 16.85%，主要为货币        资金、交易性金融财富、应收账款、其他应收款、存货和合同财富；非流动资        产占财富总额的比例分别为 79.32%、81.06%、82.33%和 83.15%，主要为经久        股权投资、固定财富和无形财富。公司非流动财富在财富组成中占有较高比        例，主要原因系公司处于环球职业行业，该行业具有经久财富投资界限较大、        成本密集度较高的特色。             阐发期各期末，公司流动财富的组成情况如下：                                                                                              单元：万元、%        形貌                             金额         比例          金额            比例            金额           比例         金额            比例 货币资金                   242，896.51       41.85    303，712.63      51.93      281，867.52      46.57    266，425.96      44.06 交易性金融财富                            -         -               -         -                -        -    50，107.01        8.29 应收单子                          34.58       0.01          60.00       0.01         15.01      0.002         40.00        0.01 应收账款                    52，018.17         8.96    88，536.49      15.14      136，004.44      22.47    119，715.78      19.80 预支账款                        1，251.27      0.22         833.17       0.14      6，716.21       1.11     11，012.21        1.82        重庆水务集团股份有限公司                               向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录        形貌                     金额          比例          金额            比例           金额           比例          金额            比例 其他应收款              26，803.74      4.62     22，756.50        3.89      62，372.55     10.31      55，152.32        9.12 存货                 50，347.94      8.67     50，078.01        8.56      53，984.05      8.92      55，369.10        9.16 合同财富              173，639.07    29.92      68，263.44       11.67      37，146.59      6.14      22，204.41        3.67 离别为持有待售的财富          5，000.35      0.86      5，000.35        0.85       4，823.56      0.80       4，229.35        0.70 一年内到期的非流动财富                -         -                -          -            -          -                -        - 其他流动财富             28，388.58      4.89     45，600.17        7.80      22，270.55      3.68      20，484.40        3.39      流动财富算计       580，380.21   100.00     584，840.77      100.00     605，200.50 100.00        604，740.55      100.00             阐发期各期末，公司的流动财富总额分别为 604，740.55 万元、605，200.50        万元、584，840.77 万元和 580，380.21 万元。阐发期内，公司流动财富界限全体        保持雄厚。             公司的流动财富主要由货币资金、交易性金融财富、应收账款、其他应收        款、存货和合同财富组成。阐发期各期末，上述六项财富占流动财富的比例分        别为 94.10%、94.41%、91.20%和 94.03%。             （1）货币资金             公司货币资金主要包括库存现款、银行进款和其他货币资金，货币资金分        类明细情况如下：                                                                                          单元：万元              形貌         2024-6-30            2023-12-31              2022-12-31        2021-12-31        库存现款                       0.02                    0.08               0.15                  0.56        银行进款                241，093.79           301，909.81             280，114.59            263，509.27        其他货币资金                  1，802.70           1，802.74               1，752.78              2，916.13              算计            242，896.51           303，712.63             281，867.52            266，425.96             阐发期各期末，公司货币资金余额分别为 266，425.96 万元、281，867.52 万        元、303，712.63 万元和 242，896.51 万元，占流动财富的比例分别为 44.06%、             阐发期各期末，公司使用受限的货币资金明细如下： 重庆水务集团股份有限公司                                   向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录                                                                                         单元：万元          形貌                    2024-6-30         2023-12-31         2022-12-31          2021-12-31 重庆市住房资金经管中心资金                    1，630.05           1，630.05           1，615.71             1，585.95 保函押金                               172.65              172.65            137.07             1，330.17 诉讼保全资金                                     -                  -                    -         289.65          【注】 司法冻结资金                           1，068.77           1，068.77          算计                      2，871.47           2，871.47           1，752.78             3，205.77  注：子公司重庆公用职业建设有限公司主要从事市政公用工程建设及城市开发建设，与 部分供应商、施工单元等存在纠纷事项，对方央求对其部分银行账户进行冻结。    （2）交易性金融财富    阐发期各期末，公司交易性金融财富组成如下：                                                                                         单元：万元         形貌            2024-6-30            2023-12-31             2022-12-31           2021-12-31 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融                          -                    -                     -          50，107.01 财富         算计                          -                    -                     -          50，107.01    阐发期各期末，公司交易性金融财富账面价值分别为 50，107.01 万元、0.00 万元、0.00 万元和 0.00 万元，主要为保本浮动收益型寄托搭理居品。公司购买 的搭理居品期限较短，且一般可提前赎回或具有固定到期日、风险较小、流动 性较高，未发生到期无法回收的情形。结果 2024 年 6 月末，公经搭理居品均已 到期赎回。    （3）应收账款    阐发期各期末，公司应收账款组成如下：                                                                                         单元：万元    形貌          2024-6-30            2023-12-31               2022-12-31                2021-12-31 账面余额               61，142.90               98，578.79              145，404.08             127，606.67 坏账准备                9，124.73               10，042.30                9，399.64                7，890.89 账面价值               52，018.17               88，536.49              136，004.44             119，715.78    阐发期各期末，公司应收账款账面价值分别为 119，715.78 万元、136，004.44 万元、88，536.49 万元和 52，018.17 万元，占流动财富比例分别为 19.80%、 重庆水务集团股份有限公司                           向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录      阐发期各期末，公司应收账款情况如下：                                                                             单元：万元       形貌 应收账款余额              61，142.90          98，578.79           145，404.08       127，606.67 应收账款余额较期初                      -37.98%               -32.20%            13.95%            7.96% 增幅 坏账准备                 9，124.73          10，042.30             9，399.64         7，890.89 应收账款账面价值            52，018.17          88，536.49           136，004.44       119，715.78 坏账准备计提比例              14.92%               10.19%              6.46%            6.18% 应收账款盘活率                  4.11                 5.95               5.70             5.90 司 2023 年的应收重庆市财政局的浑水处理费较上期减少。2024 年 2 月，公司 收到《重庆市财政局对于坚毅重庆水务集团股份有限公司第六期政府采购浑水 处理服务结算价钱的见知》，公司第六期浑水处理服务结算价钱（从 2023 年 1 月 1 日起至 2025 年 12 月 31 日止）确定为 2.35 元/m3，较上一期价钱 2.98 元 /m3 有一定下落，而 2023 年 1-9 月的浑水处理费市财政已按 2.98 元/m?进行预结 算，公司对 2023 年前三季度浑水处理服务收入以及应收的浑水处理服务费进行 诊疗，使得公司 2023 年末的应收浑水处理服务费下落。 收到重庆住建委 2024 年二季度坚毅函，公司将二季度应收浑水处理费阐发为合 同财富，未阐发为应收账款。                                                                            单元：万元            形貌              2024-6-30         2023-12-31      2022-12-31     2021-12-31 应收账款余额                         61，142.90       98，578.79      145，404.08    127，606.67 合同财富余额                     173，639.07          69，574.48       38，032.17     22，804.65            算计              234，781.96         168，153.27      183，436.25    150，411.32 增幅                               39.62%          -8.33%          21.96%        13.51% 营业收入                       328，344.33         725，440.50      777，887.19    725，225.41 （应收账款余额+合同财富余额）/ 营业收入      阐发期各期，应收账款余额及合同财富余额占营业收入的比例为 20.74%、   重庆水务集团股份有限公司                                    向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录   营业收入的比例较高，原因系：应收账款与合同财富的金额为时点数，而营业   收入为 2024 年 1-6 月收入，若按比例模拟至全年收入，占比会缩小至 35.75%；   同期，受第六期浑水价钱影响，应收款项余额降幅小于营业收入降幅。                                                                                    单元：万元、%  项 目                 金额        占比          金额         占比          金额           占比         金额           占比   小计          61，142.90   100.00     98，578.79   100.00    145，404.08    100.00    127，606.67    100.00 减：坏账准备         9，124.73          -   10，042.30         -     9，399.64          -     7，890.89           -   算计          52，018.17          -   88，536.49         -   136，004.44          -   119，715.78           -         阐发期各期，公司应收账款账龄主要纠合在 1 年以内。结果阐发期末，账   龄为 1 年以内的应收账款余额占应收账款总额的比例为 61.80%，2023 年末较   理费下落较大。2024 年 6 月末较 2023 年末相应比例昭彰缩小，主要原因系公   司每月根据浑水处理月报阐发收入和合同财富，待收到坚毅函再将合同财富转   为应收账款，2024 年 6 月末尚未收到重庆住建委 2024 年二季度坚毅函进而未   阐发为应收账款所致。         阐发期各期末，公司应收账款前五名客户情况如下：                                                                                    单元：万元、%                                                                                     占应收账款余     期间                         单元称呼                            账面余额                                                                                      额的比例                重庆市璧山区财政局                                            16，704.35                   27.32                昆明市滇池经管局                                                 7，971.08                13.04                忠县蓝天环境有限公司                                               3，361.29                 5.50                中建三局集团有限公司                                               3，347.96                 5.48 重庆水务集团股份有限公司                     向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录                                                       占应收账款余   期间                  单元称呼             账面余额                                                        额的比例              巫山县汇馨环卫清洁有限职责公司               2，125.12        3.48                       算计                  33，509.80       54.81              重庆市财政局                       36，286.98       40.99              重庆市璧山区财政局                    14，100.22       15.93              昆明市滇池经管局                      7，738.49        8.74              重庆市璧山区洁源排水有限公司                5，297.24        5.98              忠县蓝天环境有限公司                    3，355.89        3.79                       小计                  66，778.83       75.43              重庆市财政局                       89，952.58       61.86              重庆市璧山区财政局                    12，689.02        8.73              重庆市璧山区洁源排水有限公司                5，297.24        3.64              忠县蓝天环境有限公司                    3，355.89        2.31              安陆市住房和城乡建设局                   2，422.65        1.67                       小计                 113，717.39       78.21              重庆市财政局                       96，475.46       75.60              重庆市璧山区洁源排水有限公司                5，297.24        4.15              忠县蓝天环境有限公司                    3，046.87        2.39              重庆市璧山区财政局                     2，633.54        2.06              滨州市阳达房地产开发有限公司                1，892.83        1.48                       小计                 109，345.95       85.68      阐发期各期末，应收账款余额前五名客户算计占比分别为 85.68%、78.21%、 账款占比最高，分别为 75.60%、61.86%和 40.99%，该应收账款主要由公司的 浑水处理业务产生，公司浑水处理服务费采取政府采购的体式，重庆市财政局 或授权单元根据已坚毅的结算价钱、结算水量和公司提交的及格维持凭据，于 每季度末之后的 15 个办事日内支付浑水处理服务费。2024 年 6 月末，公司对 重庆市财政局的应收账款余额未进入前五名，主要系公司尚未收到重庆市住房 城乡建委 2024 年二季度坚毅函进而未阐发为应收账款所致。      阐发期内，公司主要应收账款对方为政府部门，应收账款无法收回的风险 较小。 重庆水务集团股份有限公司                    向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录                                                               单元：万元、%                   账面余额                      坏账准备       类别                                                       账面价值                 金额             比例        金额          比例 按单项计提坏账准备               -            -           -        -              - 按组算计提坏账准备       61，142.90        100      9，124.73   14.92       52，018.17 其中：  应收自来水费         10，003.58      16.36      5，515.84   55.14        4，487.75  应收浑水处理费        31，749.14      51.93          4.27    0.01       31，744.87  应收其他款项         19，390.18      31.71      3，604.63   18.59       15，785.55       算计        61，142.90            -    9，124.73        -      52，018.17 按单项计提坏账准备               -            -           -        -              - 按组算计提坏账准备       98，578.79        100     10，042.30   10.19       88，536.49 其中：  应收自来水费          8，981.14        9.11     5，326.45   59.31        3，654.70  应收浑水处理费        66，401.53      67.36          3.25    0.00       66，398.28  应收其他款项         23，196.11      23.53      4，712.60   20.32       18，483.52       算计        98，578.79            -   10，042.30        -      88，536.49 按单项计提坏账准备               -            -           -        -              - 按组算计提坏账准备      145，404.08        100      9，399.64    6.46      136，004.44 其中：  应收自来水费         14，219.64        9.78     4，832.61   33.99        9，387.03  应收浑水处理费       108，390.71      74.54          0.82   0.001      108，389.89  应收其他款项         22，793.73      15.68      4，566.21   20.03       18，227.52       算计       145，404.08            -    9，399.64        -     136，004.44 按单项计提坏账准备               -            -           -        -              - 按组算计提坏账准备      127，606.67        100      7，890.89    6.18      119，715.78 其中：  应收自来水费          7，416.88        5.81     4，230.30   57.04        3，186.58  应收浑水处理费       101，940.32      79.89             -        -     101，940.32 重庆水务集团股份有限公司                             向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录                            账面余额                           坏账准备             类别                                                                 账面价值                          金额             比例             金额            比例  应收其他款项                  18，249.47        14.3          3，660.59      20.06    14，588.88             算计          127，606.67             -        7，890.89           -   119，715.78     阐发期内，公司对于存在客不雅字据标明有减值迹象的应收账款单独进行减 值测试，阐发预期信用损失，计栈单项减值准备；对于不存在减值客不雅字据的 应收账款，则依据信用风险特征离别为应收自来水费、应收浑水处理费和应收 其他款项三个组合，并在组合基础上参考历史信用损失教养，衔尾当前情状以 及对将来经济情状的预期，编制应收账款账龄与通盘存续期预期信用损失率对 照表，狡计预期信用损失。     阐发期内，公司的浑水处理服务采取政府采购的体式，并由议论政府部门 或其授权部门凯旋支付，公司该业务客户的资信情状邃密，收款有保障，发生 坏账的可能性较小。     阐发期各期末，公司与同业业可比上市公司的应收账款坏账准备计提比例 对比如下：                             按单项计提坏账                    按组合坏账准备             算计坏账准备计   日期             上市公司                             准备比例（%）                    计提比例（%）             提比例（%）              华夏环保                         96.55                     1.99             2.50              兴蓉环境                       100.00                     14.53            18.52              渤海股份                                  -               14.58            14.24              中猴子用                         12.43                     5.64             5.81              顺控发展                       100.00                      7.24             7.38              首创环保                       100.00                      5.32             5.70              武汉控股                                  -               11.90            11.90              国中水务                         87.78                     5.88             8.27              钱江水利                       100.00                      6.88             7.19              洪城环境                       100.00                      5.40             5.58              祥龙电业                         83.87                    50.06            65.43              创业环保                             7.77                  6.64             7.19              江南水务                                  -               14.05            14.05              绿城水务                             5.00                  2.94             4.15 重庆水务集团股份有限公司                  向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录                         按单项计提坏账           按组合坏账准备     算计坏账准备计   日期           上市公司                         准备比例（%）           计提比例（%）     提比例（%）              海天股份                     -       12.92        12.92              海峡环保            100.00            8.81         8.82              联合水务                     -       13.35        13.35              算术平均值             52.55          11.07        12.53              剔除畸形值均值           50.60           8.63         9.22              剔除畸形值中位数          50.11           7.06         7.83              重庆水务                     -       14.92        14.92              华夏环保              96.52           1.85         2.52              兴蓉环境            100.00           13.71        18.20              渤海股份                     -       14.10        13.74              中猴子用              12.43           5.45         5.67              顺控发展            100.00            7.46         7.69              首创环保            100.00            5.17         5.61              武汉控股                     -       11.90        11.90              国中水务              87.78           6.29         8.81              钱江水利            100.00            6.90         7.30              洪城环境            100.00            5.95         6.17              创业环保                  9.60        7.66         8.59              江南水务                     -       20.28        20.28              绿城水务                     -        4.13         4.13              海天股份                     -       12.67        12.67              海峡环保            100.00            8.11         8.12              联合水务            100.00           13.20        13.37              算术平均值             58.25          10.96        12.55              剔除畸形值均值           56.65           9.05         9.67              剔除畸形值中位数          92.15           7.56         8.36              重庆水务                     -       10.19        10.19              华夏环保            100.00            7.91         8.21              兴蓉环境            100.00           13.69        19.13              渤海股份                     -       14.04        13.55              中猴子用            100.00            5.60         6.00 重庆水务集团股份有限公司                  向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录                         按单项计提坏账           按组合坏账准备     算计坏账准备计   日期           上市公司                         准备比例（%）           计提比例（%）     提比例（%）              顺控发展                     -       11.39        11.39              首创环保              99.00           3.92         4.17              武汉控股                     -       11.77        11.77              国中水务              87.05           5.33         8.25              钱江水利            100.00            7.68         9.83              洪城环境            100.00            6.63         6.92              祥龙电业              83.74          49.55        65.08              创业环保                  9.92        4.15         7.25              江南水务            100.00           15.22        15.76              绿城水务                     -        2.85         2.85              海天股份                     -       11.34        11.34              海峡环保            100.00            7.12         7.15              联合水务            100.00           10.02        10.20              算术平均值                    -       11.07        12.87              剔除畸形值均值                  -        8.67         9.61              剔除畸形值中位数                 -        7.80         9.04              重庆水务                     -        6.46         6.46              华夏环保                     -        7.74         7.74              兴蓉环境              95.38          14.69        20.71              渤海股份                     -       11.11        11.11              中猴子用                     -        7.19         7.19              顺控发展                     -       12.29        12.29              首创环保              99.83           3.62         4.09              武汉控股                     -       12.51        12.51              钱江水利            100.00            7.23         9.36              洪城环境            100.00            8.88         9.53              祥龙电业              83.74          57.93        70.63              创业环保                  8.48        4.28         7.11              江南水务            100.00           26.27        26.95              绿城水务                  5.00        2.68         2.81              海天股份                     -       12.01        12.01 重庆水务集团股份有限公司                向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录                      按单项计提坏账         按组合坏账准备     算计坏账准备计  日期       上市公司                      准备比例（%）         计提比例（%）     提比例（%）        海峡环保                100.00         6.21         6.23        联合水务                100.00         9.59         9.83        算术平均值                     -       12.41        14.02        剔除畸形值均值                   -        9.56        10.48        剔除畸形值中位数                  -        8.31         9.45        重庆水务                      -        6.18         6.18 注 1：D46 同业业平均值系包含了结果 2024 年6 月 30 日证监会行业分类“D46 水的出产和供 应业”中除 ST 类及 B 股除外的企业。数据来源于各上市公司招股说明书、公告或按时报 告。 注 2：祥龙电业的坏账准备计提比例昭彰进步同业业平均水平，看成畸形值剔除。    公司选拔预期信用损失的简化模子，即经久按照通盘存续期内预期信用损 失的金额计量其损失准备，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行 揣测并计提坏账准备，阐发组合的依据以业务特征进行分类，与公司业务模式 相匹配。 水平，主要原因系：1）同业业可比上市公司中，兴蓉环境、江南水务、渤海股 份及祥龙电业按组合坏账准备的计提比例及总体计提比例较高，显贵拉高了行 业议论谈论平均值，而中猴子用、首创环保及绿城水务的应收账款坏账准备计 提比例低于重庆水务；2）公司一年以内的应收账款占比显贵高于同业业可比公 司，说明公司一年以内的应收账款递延到一年以上的占比较少，即一年以内的 应收账款回收性高于同业业可比上市公司，加之阐发期各期末，公司应收账款 主要由政府部门过火他议论机构的应收账款组成，回款确定性较高，综合导致 公司应收账款坏账计提比例略低于行业平均水平。2023 年度，公司的应收账款 坏账准备计提比例相较 2022 年度提高，主要因为浑水处理价钱下调导致应收污 水处理费占比下落，应收自来水费占比提高，应收自来水费的计提比例相对较 高进而全体提高了公司的应收账款坏账计提比例。2024 年 6 月末，公司应收账 款坏账准备计提比例较 2023 年末栽植，主要原因系公司 2024 年二季度浑水处 理量未经有权部门坚毅，进而未能由合同财富转入应收账款，导致应收账款余 额缩小。    （4）预支款项 重庆水务集团股份有限公司                                    向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录     阐发期各期末，公司预支款项账龄分析如下：                                                                              单元：万元、%  账龄             金额          比例           金额       比例        金额        比例         金额        比例  算计         1，251.27        100.00   833.17   100.00   6，716.21   100.00   11，012.21   100.00     阐发期各期末，公司预支款项金额分别为 11，012.21 万元、6，716.21 万元、 和 0.22%。阐发期末，公司的预支款项主淌若预支的工程及材料款，其中账龄 在 1 年以内的预支款项占比为 76.42%，账龄进步 1 年且金额要紧的预支款项主 要系对应工程尚未完成结算。     公司 2021 年末预支款项金额较高，主要系根据重庆市政府的给水谈论布局， 公司全资子公司渝南自来水收购了重庆南城水务有限公司的时尚水厂议论财富， 导致 2021 年末预支款项大额增长所致。2022 年，渝南自来水已按照财富转让 左券完成财富罗致办事，地皮及房屋产权已过户至渝南自来水，并已妥善安置 时尚水厂议论东谈主员，原时尚水厂给水区域已由渝南自来水接管遮蔽，完成此项 财富购买后，2022 年末，公司预支款项金额相应下落。     公司 2023 年末预支款项较 2022 年末大幅下落，主要原因系以昨年度的预 付款项在 2023 年进行了转出。     阐发期各期末，公司预支款项前五名情况如下：                                                                             单元：万元、%                                                                            占预支款项期末    期间                       单元称呼                             金额                                                                             余额的比例             成都环天博宇环保科技有限公司                                        177.60                14.19             重庆燃气集团股份有限公司南岸分公司                                     160.75                12.85             重庆绍仕科技有限公司                                            114.46                 9.15             重庆荣辰生物科技有限公司                                          112.65                 9.00  重庆水务集团股份有限公司                                   向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录                                                                              占预支款项期末     期间                     单元称呼                               金额                                                                               余额的比例                                小计                                 686.87                 54.89               重庆绍仕科技有限公司                                          114.46                 13.74               国网重庆市电力公司                                            93.92                 11.27               上海吴沧系统限度期间有限职责公司                                         75                      9               重庆智谈云科技有限公司                                          47.73                     5.73               重庆恩泽建筑劳务有限公司                                         22.33                     2.68                                小计                                 353.45                 42.42               四川京达交通工程有限公司                                      1，921.35                 28.61               重庆市北碚区施家梁镇东谈主民政府                                    1，750.00                 26.06               重庆市泰诚建设工程有限公司                                       953.24                 14.19               重庆中环建设有限公司                                          525.85                     7.83               重庆启志钢结构有限公司                                              300                   4.47                                小计                               5，450.45                 81.16               重庆南城水务有限公司                                        5，108.83                 46.39               重庆市北碚区施家梁镇东谈主民政府                                    1，750.00                 15.89               四川京达交通工程有限公司                                        733.44                     6.66               重庆市泰诚建设工程有限公司                                       614.32                     5.58               重庆中环建设有限公司                                          525.85                     4.78                                小计                               8，732.45                     79.3        （5）其他应收款        阐发期各期末，其他应收款账面价值分别为 55，152.32 万元、62，372.55 万  元、22，756.50 万元和 26，803.74 万元，占流动财富的比例分别为 9.12%、                                                                                  单元：万元、%    形貌                  金额        占比         金额          占比         金额         占比         金额          占比 应收利息                   -        -           -          -           -         -           -             - 应收股利                   -        -           -          -           -         -     675.10           1.16 其他应收款项         30，888.68        -   26，698.37          -   66，276.35         -   57，680.08             - 其中：财富处置款       10，779.86   34.90    11，063.49     41.44    51，620.97    77.89    41，975.92      71.93 重庆水务集团股份有限公司                                           向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录  形貌                金额               占比          金额           占比           金额            占比           金额           占比   保证金         2，239.05           7.25      3，946.30      14.78       6，116.96        9.23       7，253.44      12.43   基建单元往                         -            -            -           -              -           -         25.73       0.04  来   其他         17，869.77          57.85     11，688.59      43.78       8，538.43       12.88       8，424.98      14.44  小计          30，888.68      100.00       26，698.37      100.00      66，276.35      100.00      58，355.19     100.00 减：坏账准备        4，084.94               -     3，941.87           -      3，903.80            -      3，202.86           -  算计          26，803.74               -   22，756.50            -     62，372.55            -     55，152.32           -    阐发期各期末，公司的其他应收款主淌若财富处置款、保证金和基建单元 交易等。2022 年末，公司其他应收款较 2021 年末加多 7，220.23 万元，增幅 水利投资（集团）有限公司于 2021 年 3 月坚强《西部槽谷区域给水财富转让协 议》，转让九龙坡区、沙坪坝区中梁山和笙歌山以西槽谷地区给水财富而产生 的财富处置款。2023 年末，公司其他应收款账面价值较 2022 年末下落主要系 公司对重庆市水利投资（集团）有限公司的部分财富处置款普通收回。    阐发期各期末，其他应收款项账龄情况如下：                                                                                              单元：万元、%  形貌           金额          占比             金额           占比               金额        占比               金额        占比  小计     30，888.68    100.00       26，698.37      100.00       66，276.35      100.00      57，680.08      100.00 坏账准备     4，084.94           -      3，941.87               -       3，903.80           -       3，202.86          -  算计     26，803.74           -     22，756.50               -   62，372.55              -   54，477.22             -    阐发期各期末，公司其他应收款账龄主要纠合在 1 年以内及 1 至 2 年，以 财富处置款为主。 重庆水务集团股份有限公司                    向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录      阐发期各期末，公司其他应收款前五名情况如下：                                                   单元：万元、%              款项性                             占其他应收款项     坏账准备      单元称呼          期末余额              账龄               质                              期末余额的比例     期末余额 重庆市水利投资      财富处               1-2 年 ； 2-3 （集团）有限公司     置款                年 四川省营山县西城              其他     2，500.00   1-2 年              8.09   1，250.00 建筑公司 重庆四联房地产开              保证金    1，320.00   3 年以上              4.27    390.00 发有限公司 重庆市武隆区财政     政府性 局            应收 重庆市聚强横交易                       1-2 年 ； 2-3              其他     1，160.97                      3.76    553.27 经管有限公司                         年；3 年以上 算计                 16，650.83           -         53.91   2，716.76 重庆市水利投资      财富处               1-2 年 ； 2-3 （集团）有限公司     置款                年 四川省营山县西城              其他     2，500.00   1 年以内              9.36   1，250.00 建筑公司 重庆四联房地产开              保证金    1，320.00   3 年以上              4.94    390.00 发有限公司 重庆市武隆区财政     政府性 局            应收 重庆市聚强横交易              其他     1，179.24   2 年 ； 2-3          4.42    538.99 经管有限公司                                年；3 年以上         算计         16，952.73           -          63.5   2，716.66 重庆市水利投资      财富处               1 年以内、1- （集团）有限公司     置款                2年 重庆市江津区德感     地皮保 工业园发展中心      证金 重庆市武隆区财政     政府性               1 年以内、1- 局            应收                2年 重庆四联房地产开              保证金    1，320.00   3 年以上              1.99          - 发有限公司 重庆市聚强横交易              其他     1，178.45   2 年 、 2-3          1.78    493.11 经管有限公司                                年、3 年以上 重庆水务集团股份有限公司                                向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录                款项性                                      占其他应收款项           坏账准备      单元称呼               期末余额                  账龄                 质                                       期末余额的比例           期末余额 算计                          57，469.42           -              86.72       3，056.83 重庆市水利投资        财富处 （集团）有限公司       置款等 重庆碧水源建设项                保证金 目经管有限职责公                     1，350.93       1 年以内                  2.34           -                等 司 重庆四联房地产开                保证金           1，320.00       3 年以上                  2.29           - 发有限公司 重庆市涪陵区桥南 房地产开发有限责       交易款           1，275.98                              2.21     227.61 任公司 新疆好意思泰源房地产                交易款            979.48        1 年以内                   1.7      48.97 开发有限公司           算计                47，418.00           -              82.21       2，375.38      公司其他应收款预期信用损失确凿定方法是依据其他应收款信用风险自初 始阐发后是否已经显贵加多，选拔越过于将来 12 个月内、或通盘存续期的预期 信用损失的金额计量减值损失，除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于 其信用风险特征，以组合为基础进行评估确定。      （6）存货      阐发期各期末，公司存货变动情况如下：                                                                    单元：万元、%      形貌        账面余额            占比            跌价准备       计提比例          账面价值 原材料            10，995.33        21.84               -          -          10，995.33 在居品                  3.01         0.01              -          -               3.01 库存商品             109.32           0.22              -          -            109.32 在途物质                    -               -           -          -                  - 合同践约成本         38，483.18        76.43               -          -          38，483.18 低值易耗品            756.48           1.50              -          -            756.48 盘活材料                 0.61         0.00              -          -               0.61      算计        50，347.94       100.00               -          -          50，347.94 重庆水务集团股份有限公司                        向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录    形貌       账面余额           占比          跌价准备       计提比例       账面价值 原材料            11，132.49    22.23             -          -    11，132.49 在居品                 3.01     0.01             -          -         3.01 库存商品             107.51      0.21             -          -      107.51 在途物质                   -        -             -          -            - 合同践约成本         38，176.52    76.23             -          -    38，176.52 低值易耗品            657.42      1.31             -          -      657.42 盘活材料                1.06     0.00             -          -         1.06    算计          50，078.01   100.00             -          -    50，078.01 原材料            10，782.14    19.97             -          -    10，782.14 在居品                 4.08     0.01             -          -         4.08 库存商品             184.11      0.34             -          -      184.11 在途物质                   -        -             -          -            - 合同践约成本         41，791.34    77.41             -          -    41，791.34 低值易耗品           1，220.37     2.26             -          -     1，220.37 盘活材料                2.01     0.00             -          -         2.01    算计          53，984.05   100.00             -          -    53，984.05 原材料             8，698.70    15.71             -          -     8，698.70 在居品               65.02      0.12             -          -       65.02 库存商品             233.43      0.42             -          -      233.43 在途物质            5，525.21     9.98             -          -     5，525.21 合同践约成本         40，150.83    72.51             -          -    40，150.83 低值易耗品            671.21      1.21             -          -      671.21 盘活材料              24.70      0.04             -          -         24.7    算计          55，369.10   100.00             -          -    55，369.10   公司存货主要包括原材料和合同践约成本。其中，合同践约成本为工程施 工及装配业务触及的建造合同形成的已完工未结算部分。阐发期各期末，公司 的存货账面价值分别为 55，369.10 万元、53，984.05 万元、50，078.01 万元和 司存货账面价值变动较小，保持雄厚。   （7）合同财富 重庆水务集团股份有限公司                         向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录      阐发期各期末，公司合同财富账面价值分别为 22，204.41 万元、37，146.59 万元、68，263.44 万元和 173，639.07 万元，占流动财富的比例分别为 3.67%、 如下：                                                                 单元：万元、%      形貌      账面余额           占比          减值准备         计提比例        账面价值 浑水处理服务         128，555.95    73.33               -          -     128，555.95 工程施工            24，972.63    14.25        1，544.82      6.19       23，427.81 污泥处置            15，580.34     8.89               -          -      15，580.34 用户工程              846.31      0.48          74.84       8.84         771.47 质保金              1，204.66     0.69          29.61       2.46        1，175.04 其他               4，140.49     2.36          12.03       0.29        4，128.46      算计        175，300.37   100.00        1，661.30      0.95      173，639.07 浑水处理服务          31，452.91    45.21               -          -      31，452.91 工程施工            18，698.60    26.88        1，189.42      6.36       17，509.18 污泥处置            11，934.60    17.15               -          -      11，934.60 用户工程              810.58      1.17          71.14       8.78         739.44 质保金                53.34      0.08          43.39      81.34            9.95 其他               6，624.45     9.52           7.09       0.11        6，617.36      算计         69，574.48   100.00        1，311.04      1.88       68，263.44 浑水处理服务          17，008.86    44.72               -          -      17，008.86 工程施工            14，478.01    38.07         839.55       5.80       13，638.46 污泥处置             4，055.91    10.66               -          -       4，055.91 用户工程               85.45      0.22            9.11     10.66          76.34 质保金               306.60      0.81          30.69      10.01         275.91 其他               2，097.36     5.51           6.23       0.30        2，091.13      算计         38，032.17   100.00         885.58       2.33       37，146.59 浑水处理服务          13，171.63    57.76               -          -      13，171.63 工程施工             5，707.82    25.03         438.35       7.68        5，269.47   重庆水务集团股份有限公司                                  向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录        形貌          账面余额             占比           减值准备             计提比例             账面价值   污泥处置                   3，318.01     14.55                 -                -        3，318.01   用户工程                    114.95       0.50              6.34           5.51            108.61   质保金                     306.69       1.34         153.89             50.18            152.80   其他                      185.56       0.81              1.66           0.89            183.90        算计               22，804.65    100.00         600.24              2.63         22，204.41   原因系：1、提供的部分浑水处理和污泥处理处置服务尚未收到有权部门的坚毅   文献，进而未阐发为应收账款；2、公司 2023 年度工程量加多导致合同施工金   额加多。   增幅较大，主要系公司每月根据浑水处理月报阐发收入和合同财富，待收到核   定函再将合同财富转为应收账款，2024 年 6 月末公司尚未收到重庆市住房城乡   建委 2024 年二季度坚毅函进而未阐发为应收账款。        （8）离别为持有待售的财富        阐发期各期末，公司离别为持有待售的财富账面价值分别为 4，229.35 万元、   公司重庆市自来水有限公司向重庆市水利投资（集团）有限公司转让九龙坡区、   沙坪坝区中梁山和笙歌山以西槽谷地区给水财富。        （9）其他流动财富        阐发期各期末，公司其他流动财富情况如下：                                                                                  单元：万元、%   形貌              金额            比例         金额         比例             金额      比例          金额        比例 待抵扣进项税      13，181.13       46.43   11，597.68    25.43      5，469.65    24.56      7，785.85   38.01 待认证进项税额      6，882.63       24.24    9，760.99    21.41    13，805.04     61.99     11，034.54   53.87        重庆水务集团股份有限公司                                       向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录        形貌                     金额            比例            金额          比例         金额          比例           金额        比例   预缴企业所得税             111.04         0.39    14，171.14      31.08      266.52        1.20       165.70      0.81   转出多交升值税           7，621.43       26.85       9，360.51     20.53     2，729.34      12.26      1，498.30     7.31   其他                  592.35         2.09       709.85       1.56            -          -             -        -        算计          28，388.58      100.00     45，600.17     100.00   22，270.55      100.00     20，484.40   100.00             阐发期各期末，公司其他流动财富金额为 20，484.40 万元、22，270.55 万        元、45，600.17 万元和 28，388.58 万元，占流动财富的比例分别为 3.39%、        值税。        系待认证进项税额和转出多交升值税加多所致。2023 年末其他流动财富较 2022        年末加多，主要系 2024 年 2 月重庆市财政局坚毅第六期浑水处理服务结算价        格，较第五期下落，但根据重庆市财政局对于坚毅重庆水务集团第六期浑水处        理服务结算价钱坚毅相关事宜的函，在第六期价钱尚未坚毅前，重庆市财政局        仍按第五期结算价钱支付，因此公司在 2023 年度按照诊疗前的价钱缴征税款，        使得 2023 年末预缴企业所得税、转出多交升值税金额较 2022 年末加多较多。        因为前述原因不复存在，因此 2024 年 6 月末的其他流动财富金额下落。             阐发期各期末，公司非流动财富的组成情况如下：                                                                                         单元：万元、%   形貌                   金额            比例           金额            比例          金额            比例            金额          比例 经久应收款             1，346.47       0.05         1，404.79      0.05       1，764.43        0.07        5，398.10        0.23 经久股权投资          260，368.73       9.09       257，010.50      9.43     242，571.71        9.36      219，918.39        9.48 其他权益器用投资        100，630.54       3.51        92，915.26      3.41      83，234.95        3.21       87，546.50        3.77 投资性房地产           12，958.17       0.45        13，201.23      0.48      13，767.76        0.53       14，318.02        0.62 固定财富           1，933，584.40     67.51   1，812，733.51       66.51    1，687，758.29     65.15     1，503，343.91    64.81 在建工程             71，175.68       2.49        61，846.50      2.27     149，369.83        5.77      164，508.09        7.09 使用权财富             6，160.54       0.22        11，797.38      0.43       5，748.37        0.22       12，321.17        0.53        重庆水务集团股份有限公司                                          向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录      形貌                   金额            比例            金额                 比例              金额              比例              金额                比例 无形财富            459，828.65      16.06     430，704.52              15.80        387，102.65        14.94         296，433.70          12.78 开发开销                 44.06       0.00               47.61          0.00                    -            -               4.66        0.00 商誉                2，261.04       0.08             2，261.04         0.08          2，261.04         0.09           2，261.04           0.10 经久待摊用度                    -          -                   -            -                    -            -              60.08        0.00 递延所得税财富           8，120.80       0.28             5，127.22         0.19          4，864.31         0.19           3，430.67           0.15 其他非流动财富           7，547.29       0.26      36，509.66               1.34         12，108.19         0.47          10，194.05           0.44      算计        2，864，026.38   100.00     2，725，559.22            100.00       2，590，551.54      100.00       2，319，738.38 100.00           阐发期各期末，公司非流动财富分别为 2，319，738.38 万元、2，590，551.54 万        元、2，725，559.22 万元和 2，864，026.38 万元。公司非流动财富主要为经久股权投        资、固定财富、在建工程和无形财富。上述四项财富算计占非流动财富的比例        分别为 94.16%、95.22%、94.01%和 95.14%。           （1）经久应收款           阐发期各期末，公司经久应收款金额分别为 5，398.10 万元、1，764.43 万元、        和 0.05%，沿途为 BT 形貌产生的经久应收款。                                                                                                     单元：万元、%           形貌                           金额             比例          金额            比例            金额            比例            金额          比例      融资租借钱                       -            -              -            -            -            -              -           -      其中：未达成融资收益                  -            -              -            -            -            -              -           -      分期收款销售商品                    -            -              -            -            -            -              -           -      分期收款提供劳务                    -            -              -            -            -            -              -           -      BT 形貌款              1，350.70    100.00         1，404.79       100.00       1，764.43       100.00       5，398.10    100.00           算计             1，350.70    100.00         1，404.79       100.00       1，764.43       100.00       5，398.10    100.00           （2）经久股权投资           阐发期各期末，公司经久股权投资账面价值分别为 219，918.39 万元、    重庆水务集团股份有限公司                          向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录    要系对中州水务控股有限公司和重庆分质给水有限公司追加投资以及对权益法    下经久股权投资阐发的投资损益所致。       阐发期各期末，公司经久股权投资账面价值的具体情况如下：                                                                            单元：万元            被投资单元                       2024-6-30   2023-12-31      2022-12-31   2021-12-31   重庆中法水务投资有限公司 1                   155，280.49         156，345.76   150，257.90   146，871.44   重庆蓝洁环境期间有限公司 2                       11，638.11       11，726.49    10，024.80        8，754.35   重庆东渝自来水有限公司                           1，092.86        1，035.89       470.30         843.04   重庆中法环保研发中心有限公司                          662.76         762.31        868.51         868.11   重庆蔡同水务有限公司                            2，193.97        2，078.20     1，871.05        1，655.38   重庆江东水务有限公司                            1，482.01        1，389.19     1，136.81         846.41   中州水务控股有限公司                           54，798.36       52，994.97    43，015.19       25，638.37   重庆沙坪坝三峡水环境综合治理有限职责公司                  7，410.52        4，882.95     2，436.79        2，436.00   郸城县中州给水有限公司 3                                -               -     9，032.07        9，032.07   重庆分质给水有限公司                            4，631.54        4，651.18     3，719.67        2，379.24   重庆市二次给水有限职责公司                        21，178.12       21，143.57    19，738.61       20，593.99               算计                   260，368.73         257，010.50   242，571.71   219，918.39    注 1：重庆中法水务投资有限公司为公司的配合企业，其他企业为公司的联营企业。    注 2：原重庆蓝洁自来水材料有限公司，2023 年 12 月改名为重庆蓝洁环境期间有限公司。    注 3：2023 年度，公司持有郸城县中州给水有限公司股权比例下落被列入其他权益器用投    资。2023 年 10 月，公司以持有郸城县中州给水有限公司股权评估后作价参与对中州水务    同比例增资，增资完成后公司持有郸城县中州给水有限公司的股权比例由 39%变为 5.28%；    公司持有中州水务的股权比例仍为 20%。       阐发期内，公司经久股权投资的具体变动如下：                                                                            单元：万元                                           本期增减变动                                          权益法下                      宣告披发              2024 年 6 月  被投资单元    月 01 日余             减少                        其他权                     其                        追加投资              阐发的投                      谋划或利               30 日余额              额                投资                        益变动                     他                                           资损益                       润 重庆中法水务投 资有限公司 重庆蓝洁环境技 术有限公司 重庆东渝自来水 有限公司 重庆中法环保研 发中心有限公司    重庆水务集团股份有限公司                                  向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录                                                  本期增减变动                                                  权益法下                     宣告披发                    2024 年 6 月  被投资单元    月 01 日余                   减少                       其他权                        其                        追加投资                      阐发的投                     谋划或利                     30 日余额              额                      投资                       益变动                        他                                                   资损益                      润 重庆蔡同水务有 限公司 重庆江东水务有 限公司 中州水务控股有 限公司 重庆沙坪坝三峡 水环境综合治理     4，882.95    2，530.76         -           -3.19            -            -      -          7，410.52 有限职责公司 重庆分质给水有 限公司 重庆市二次给水 有限职责公司   算计      257，010.50    2，530.76         -        5，308.52   50.46         4，531.50       -        260，368.73                                                                                    单元：万元                                                  本期增减变动  被投资单元    月 01 日余                                权益法下        其他           宣密告                      月 31 日余                                    减少投              额         追加投资                      阐发的投        权益           放谋划          其他             额                                     资                                                  资损益         变动           或利润 重庆中法水务投 资有限公司 重庆蓝洁环境技 术有限公司 重庆东渝自来水 有限公司 重庆蔡同水务有 限公司 重庆江东水务有 限公司 中州水务控股有 限公司 重庆沙坪坝三峡 水环境综合治理     2，436.79    2，436.00             -       10.16        -            -              -      4，882.95 有限职责公司 郸城县中州给水 有限公司 重庆中法环保研 发中心有限公司 重庆分质给水有 限公司 重庆市二次给水 有限职责公司   算计      242，571.71   11，268.50   9，032.07      17，894.58        -       149.45   5，841.67        257，010.50    重庆水务集团股份有限公司                                 向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录                                                                                           单元：万元                                                     本期增减变动  被投资单元      月 01 日余                              权益法下                        宣告披发                      月 31 日余                                        减少投                      其他权                        其                额          追加投资                   阐发的投                        现款股利                         额                                         资                       益变动                        他                                                  资损益                         或利润 重庆中法水务投 资有限公司 重庆蓝洁自来水 材料有限公司 重庆东渝自来水 有限公司 重庆中法环保研 发中心有限公司 重庆蔡同水务有 限公司 重庆江东水务有 限公司 中州水务控股有 限公司 重庆沙坪坝三峡 水环境综合治理        2，436.00            -        -            0.79            -            -        -         2，436.79 有限职责公司 郸城县中州给水 有限公司 重庆分质给水有 限公司 重庆市二次给水 有限职责公司   算计        219，918.39    17，467.93    101.92    16，606.82          -15.36    11，304.15        -       242，571.71                                                                                           单元：万元                                                  本期增减变动 被投资单元     月 01 日余                          权益法下            其他         宣告披发现                            月 31 日余                                    减少              额          追加投资               阐发的投            权益         金股利或利               其他              额                                    投资                                            资损益             变动           润 重庆中法水务 投资有限公司 重庆蓝洁自来 水材料有限公      7，417.01           -       -     2，297.34           -            960.00                -     8，754.35 司 重庆东渝自来 水有限公司 重庆中法环保 研发中心有限       879.21            -       -        -11.10          -                 -                -       868.11 公司 重庆蔡同水务 有限公司 重庆江东水务 有限公司    重庆水务集团股份有限公司                                    向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录                                                    本期增减变动 被投资单元     月 01 日余                         权益法下            其他         宣告披发现                        月 31 日余                                    减少              额         追加投资               阐发的投            权益         金股利或利              其他           额                                    投资                                           资损益             变动           润 中州水务控股 有限公司 重庆沙坪坝三 峡水环境综合                    -    2，436.00      -              -         -              -               -        2，436.00 治理有限职责 公司 郸城县中州供                    -    9，032.07      -              -         -              -               -        9，032.07 水有限公司 重庆分质给水                    -    2，450.00      -        -70.76          -              -               -        2，379.24 有限公司 重庆市二次供 水有限职责公             -     351.82       -    -1，716.14           -              -       21，958.31    20，593.99 司   算计      167，585.92   14，269.89      -    17，739.38           -       1，635.10       21，958.31   219，918.39         阐发期内，公司经久股权投资全体情况邃密，无减值迹象，无需计提减值    准备。         （3）其他权益器用投资         阐发期各期末，公司其他权益器用投资账面价值分别为 87，546.50 万元、                                                                                        单元：万元              形貌                    2024-6-30        2023-12-31        2022-12-31        2021-12-31    中国光大银行股份有限公司                                -          1，717.88      1，818.58           1，966.67    重庆中法给水有限公司                         3，193.25            3，194.81      2，994.07           2，875.71    安诚财产保障股份有限公司                     28，472.17            28，464.78     28，200.00          25，600.00    重庆农村交易银行股份有限公司                   62，750.00            51，000.00     44，125.00          48，125.00    四川金易管业有限公司                         2，705.83            2，737.24      2，350.00           3，201.01    中国星河证券股份有限公司                                -          2，344.23      1，807.30           2，176.93    重庆奢睿水务有限公司                         2，286.49            2，233.52      1，940.00           3，601.18    郸城县中州给水有限公司                        1，222.80            1，222.80                -                -              算计                    100，630.54            92，915.26     83，234.95          87，546.50         上述其他权益器用投资取得期间均较早，且均在议论标的公司（如已上市）    上市前取得，公司持有上述财富不以短期出售赚钱为目的，因此划入其他权益 重庆水务集团股份有限公司                                 向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 器用投资科目归集核算。 期股权投资核算。2023 年 10 月，公司以持有郸城县中州给水有限公司股权评 估后作价参与对子营企业中州水务控股有限公司增资，增资完成后公司持有郸 城县中州给水有限公司的股权比例由 39%变为 5.28%，因而列入其他权益器用 投资。    结果 2024 年 6 月末，公司已出售持有的中国光大银行股份有限公司及中国 星河证券股份有限公司的股票。    （4）投资性房地产    阐发期 各期 末， 公司 投资性 房地 产账 面价 值分别 为 14，318.02 万元 、                                                                                单元：万元        形貌              2024-6-30           2023-12-31          2022-12-31     2021-12-31 投资性房地产原值                 23，014.41               22，921.66        22，934.28      22，921.66 其中：房屋、建筑物                    9，538.28             9，456.24         9，457.61       9，456.24 地皮使用权                    13，476.13               13，465.42        13，476.67      13，465.42 减：累计折旧和摊销                10，056.24                9，720.43         9，166.52       8，603.64 账面净值                     12，958.17               13，201.23        13，767.76      14，318.02    公司投资性房地产主要为部分子公司的闲置房屋、建筑物用于对出门租。    （5）固定财富    阐发期各期末，公司固定财富（包括固定财富清理）账面价值分别为 占非流动财富的比例分别为 64.81%、65.15%、66.50%和 67.51%。    其中，固定财富具体情况如下：                                                                                单元：万元     形貌           2024-6-30          2023-12-31               2022-12-31       2021-12-31      重庆水务集团股份有限公司                                      向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录      固定财富原值                  3，205，127.16          3，003，999.02           2，730，710.04        2，425，918.47      固定财富累计折旧                1，271，179.04          1，190，747.44           1，042，375.75         919，138.57      固定财富减值准备                        585.14                585.14              585.66             3，445.43      固定财富账面价值                1，933，362.97          1，812，666.43           1，687，748.64        1，503，334.48           固定财富清理具体情况如下：                                                                                               单元：万元           形貌               2024-6-30             2023-12-31            2022-12-31            2021-12-31      固定财富清理                      221.43                    67.08                   9.66               9.43           阐发期内，公司固定财富余额跟着业务界限扩大冉冉增长，占当期非流动      财富的比例保持雄厚。           公司固定财富主要包括与主营业务紧密议论的房屋及建筑物、管网、机器      开辟、运输器用和其他器用等。阐发期各期末，公司固定财富分类型账面价值      组成情况如下：                                                                                           单元：万元、%  形貌                金额            比例           金额           比例              金额            比例         金额           比例 房屋及建筑物     1，002，572.35      51.86      914，098.29     50.43         832，565.70      49.33     710，433.12     47.26 管网          507，006.32       26.22      509，225.33     28.09         497，026.93      29.45     493，801.13     32.85 机器开辟        391，121.06       20.23      360，072.02     19.86         333，761.81      19.78     279，027.46     18.56 运输器用            2，259.18      0.12        2，317.62         0.13         1，784.40      0.11       1，401.37      0.09 其他开辟           30，404.06      1.57       26，953.18         1.49        22，609.80      1.34      18，671.39      1.24  算计        1，933，362.97     100.00     1，812，666.43   100.00        1，687，748.64 100.00      1，503，334.48    100.00           阐发期各期末，公司固定财富账面原值具体组成情况如下：                                                                                               单元：万元           形貌                  账面原值                    累计折旧                减值准备               账面价值      房屋及建筑物                   1，354，137.91             351，287.32             278.24          1，002，572.35      管网                       1，085，564.03             578，377.74             179.97           507，006.32      机器开辟                       708，733.44             317，505.70             106.68           391，121.06      运输器用                            7，736.80               5，462.03           15.59              2，259.18      其他开辟                         48，954.98                18，546.26               4.66          30，404.06 重庆水务集团股份有限公司                             向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录      形貌           账面原值                累计折旧               减值准备         账面价值      算计              3，205，127.16      1，271，179.05        585.14      1，933，362.97 房屋及建筑物               1，243，522.48        329，145.95        278.24       914，098.29 管网                   1，058，504.08        549，098.78        179.96       509，225.33 机器开辟                  651，198.93         291，020.23        106.68       360，072.02 运输器用                    7，723.10              5，389.89      15.59         2，317.62 其他开辟                   43，050.43          16，092.59           4.66       26，953.18      算计              3，003，999.02      1，190，747.44        585.14      1，812，666.43 房屋及建筑物               1，119，389.21        286，544.75        278.76       832，565.70 管网                    989，448.02         492，241.13        179.96       497，026.93 机器开辟                  579，494.54         245，626.04        106.68       333，761.81 运输器用                    7，209.85              5，409.85      15.59         1，784.40 其他开辟                   35，168.44          12，553.97           4.66       22，609.80      算计              2，730，710.04      1，042，375.75        585.66      1，687，748.64 房屋及建筑物                965，706.86         253，529.60       1，744.13      710，433.12 管网                    933，987.42         439，988.76        197.53       493，801.13 机器开辟                  490，717.38         210，221.17       1，468.75      279，027.46 运输器用                    6，665.44              5，248.48      15.59         1，401.37 其他开辟                   28，841.37          10，150.55         19.43        18，671.39      算计              2，425，918.47        919，138.57       3，445.43     1，503，334.48 注：表中不包括固定财富清理数据。      公司固定财富主要由房屋及建筑物、管网和机器开辟组成。阐发期各期末， 上述三项财富算计占固定财富总额比例为 98.67%、98.55%、98.39%和 98.31%。 因公司的主营业务出产开辟等大部分重财富均在管网、房屋及建筑物和机器设 备中核算，故各阐发期末，上述类别的固定财富科目余额占比均进步 98.00%。      公司与同业业可比上市公司各样固定财富折旧年限对比如下： 公司称呼      房屋及建筑物           机器开辟          运输开辟            管网          办公开辟过火他 华夏环保       30-40 年          7-28 年        6-12 年         未暴露          5-12 年 重庆水务集团股份有限公司                              向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 公司称呼    房屋及建筑物             机器开辟           运输开辟           管网          办公开辟过火他 兴蓉环境      8-40 年            5-15 年         8-15 年      25-40 年            5-12 年 渤海股份      15-30 年           10-15 年        5-8 年         25 年              5年 中猴子用      15-50 年           5-10 年         5-10 年        20 年              5年 顺控发展      20-30 年            10 年              6年        15 年              5年 首创环保      5-50 年            3-20 年         未暴露         10-50 年            3-22 年 武汉控股      20-35 年           5-25 年         5-10 年        30 年              5年 国中水务      20-40 年           10-30 年        5-15 年       未暴露               3-5 年 钱江水利      35-45 年           未暴露            5-12 年       未暴露               5-10 年 洪城环境      15-45 年           10-20 年        4-12 年      15-20 年            未暴露 祥龙电业      25-40 年           未暴露            5-15 年       未暴露               5-7 年 创业环保     10 至 50 年         10 至 20 年      5 至 10 年      未暴露               未暴露 江南水务       20 年              15 年          5-6 年         15 年             5-8 年 绿城水务      15-50 年           未暴露            5-10 年      35、40 年            5-7 年 海天股份      30-40 年            10 年              6年        15 年             5-10 年 海峡环保      15-40 年           5-18 年         5-10 年       未暴露                5年 联合水务      20-30 年           5-10 年         4-5 年       10-30 年            3-5 年 重庆水务      8-35 年            5-18 年             6年      15-20 年            5-10 年 注：数据来源于各公司招股说明书、公告或按时阐发。      公司固定财富折旧年限与同业业可比上市公司不存在要紧互异。      阐发期内，公司固定财富未出现闲置、阻隔使用或谈论提前处置的情况， 尚未发生减值迹象，未计提减值准备。公司主要机器开辟、管网均系外部购置 或于在建工程科目（外部购置的机器开辟经装配、拼装、调试等）转入固定资 产科目。结果阐发期末，公司各样固定财富成新率情况如下：                                                                            单元：万元   形貌        账面原值              累计折旧              减值准备             账面价值           成新率 房屋及建筑物      1，354，137.91        351，287.32           278.24      1，002，572.35   74.04% 管网          1，085，564.03        578，377.74           179.96       507，006.32    46.70% 机器开辟         708，733.44         317，505.70           106.68       391，121.06    55.19% 运输器用           7，736.80             5，462.03          15.59         2，259.18    29.20% 其他开辟          48，954.98          18，546.26             4.66        30，404.06    62.11% 重庆水务集团股份有限公司                                        向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录    形貌           账面原值                累计折旧               减值准备             账面价值              成新率    算计           3，205，127.16        1，271，179.05           585.14       1，933，362.97      60.32%    固定财富中与出产谋划凯旋议论的是管网和机器开辟。结果阐发期末，公 司固定财富中管网和机器开辟的成新率处于中等水平，公司主要开辟购置时特 别小心开辟的品性和性能，开辟性能优良，质料可靠，后期也通过改造和合理 的爱护、崇敬，保持了邃密的运行状态。公司管网铺设设想合理、铺设所需材 料质料高且施工教养丰富，可保证管网在使用周期内的持续邃密运行。    （6）在建工程    阐发期各期末，公司在建工程账面价值分别为 164，508.09 万元、149，369.83 万元、61，846.50 万元和 71，175.68 万元，占非流动财富的比例分别为 7.09%、    公司 2022 年末在建工程较 2021 年末减少 15，138.26 万元，降幅 9.20%，主 要系 2022 年多个在建工程达到预定可使用状态，转入固定财富所致。2023 年 末在建工程较 2022 年末减少 87，523.33 万元，降幅 58.60%，主要系 2023 年度 唐家桥浑水处理厂改扩建从属工程、井涎水厂二期等大额在建工程达到预定可 使用状态，转入固定财富所致。                                                                                单元：万元、% 形貌           金额        比例           金额          比例         金额          比例            金额        比例 在建工程    70，713.97    99.35     61，308.75      99.13   148，801.36    99.62    163，436.10     99.35 工程物质      461.71        0.65     537.75        0.87      568.47       0.38     1，071.98        0.65 算计      71，175.68   100.00     61，846.50     100.00   149，369.83 100.00      164，508.09    100.00    结果 2024 年 6 月末，公司要紧在建工程形貌当期变动情况如下：                                                                          单元：万元、%                                                                     工程程度  当期转入固         形貌称呼                       期末余额               预算数                                                                      (%)  定财富金额 井涎水厂二期工程 1                                 233.13      30，226.00        100.00                   - 丰充坝水厂三期扩建工程                                141.99      62，697.57              -                  - 重庆水务集团股份有限公司                        向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录                                                       工程程度       当期转入固        形貌称呼             期末余额            预算数                                                        (%)       定财富金额 大渡口重钢片区 DN1400- DN1000 给水管谈工程 鱼嘴水厂二期工程                 7，088.14        40，332.62      96.00            - 鱼嘴水厂一期二阶段工程              4，758.96        19，172.94      90.00            - 渝长复线给水管谈工程                 84.81          6，068.90       5.00            - 郭家沱大桥救急给水管谈工程            1，264.41         1，975.72      95.00            - 洛碛镇给水保障工程                2，647.91         8，720.98      95.00            - 沙门山水厂排泥沙处置工程             1，693.45         2，848.00      95.00            - 北碚关停东阳嘉禾水厂给水管 谈工程 嘉南线连气儿谈 DN1400 给水管 谈工程 江南水厂黄二级电气改造及配 套工程 弹子石低压调度池工程                858.66          1，493.97      97.00            - 白洋滩至黄桷渡水厂互联互通 管谈工程 璧山区一级截污干管新建工程            5，668.59        14，143.61      80.00            - 重庆市渝水水务机械有限公司 迁扩建形貌（二期） 井双片区 12 号路及 10 号路南 线给水管谈工程 滩子口至青龙嘴立交 DN1400 给水管谈工程 唐家桥低碳环保科创示范基地            4，961.88        18，536.14      48.00            - 新德感水厂扩建工程                3，736.77        32，789.00          -            -          算计             41，800.73       262，676.46          -            -   注 1: 井涎水厂二期工程已于 2023 年完工并转固，2024 年度新增了期间服务费、检测 用度等稀疏开销，待后续肃肃财务决算后转固。     结果 2023 年末，公司要紧在建工程形貌当期变动情况如下：                                                           单元：万元、%                                                             当期转入固        形貌称呼             期末余额             预算数          工程程度                                                             定财富金额 唐家桥浑水处理厂改扩建从属工                                     -     46，087.00     100.00     39，091.42 程 井涎水厂二期工程                            -     30，226.33     100.00     17，469.67 丰充坝水厂二期扩建工程                         -     20，572.51     100.00      4，265.56 大渡口重钢片区 DN1400-DN1000 给水管谈工程 重庆水务集团股份有限公司                  向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录                                                            当期转入固        形貌称呼           期末余额         预算数          工程程度                                                            定财富金额 渝中厂除臭及透风改造工程                  -      1，680.86    100.00       969.95 CD 线扩建建设工程（西永厂压力                               -     10，302.26    100.00      4，674.54 管谈工程） 北碚浑水处理厂新建龙凤泵站及                               -      4，305.19    100.00      2，467.62 配套管网 蔡家浑水厂 A 管网救急抢险工程              -      4，469.91    100.00      3，446.08 合川城区饮用水第二水源水厂建                               -     22，406.90    100.00     15，205.32 设工程 鱼嘴水厂二期工程               6，900.91     40，332.62     80.00             - 鱼嘴水厂一期二阶段工程            4，405.61     19，172.94     80.00             - 郭家沱大桥救急给水管谈工程          1，144.02      1，975.72     70.00             - 洛碛镇给水保障工程              2，623.46      8，720.98     90.00             - 黄桷渡水厂排泥水处理改造工程                -      2，196.32    100.00      1，536.12 万州州里浑水建设形貌              749.43      13，659.85     90.00      1，006.05 重庆珞璜污泥处置中心扩建工程                -     20，344.46    100.00     18，665.16 沙门山水厂排泥沙处置工程           1，163.69      2，848.00     80.00             - 北碚关停东阳嘉禾水厂给水管谈 工程 嘉南线连气儿谈 DN1400 给水管谈 工程 江南水厂黄二级电气改造及配套 工程 弹子石低压调度池工程              858.66       1，493.97     97.00             - 白洋滩至黄桷渡水厂互联互通管 谈工程 璧山区一级截污干管新建工程          3，484.44     14，143.61          -            - 重庆市渝水水务机械有限公司迁 扩建工程 井双片区 12 号路及 10 号路南线 给水管谈工程 滩子口至青龙嘴立交 DN1400 供 水管谈工程 唐家桥低碳环保科创示范基地          1，978.15      8，361.88     25.00             - 新德感水厂扩建工程              3，673.49     36，747.97          -            -         算计            34，710.11    331，698.90              108，797.49     结果 2022 年末，公司要紧在建工程形貌当期变动情况如下：                                                        单元：万元、%         形貌称呼          期末余额         预算数          工程程度       当期转入 重庆水务集团股份有限公司                    向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录                                                           固定财富                                                            金额 唐家桥浑水处理厂改扩建从属工程         36，760.40    46，087.00    98.44           - 大数据平台建设形貌                1，970.64     4，000.00    55.00           - 井涎水厂二期工程                15，102.91    30，226.33    92.00           - 丰充坝水厂二期扩建工程              3，764.49    20，572.51   100.00    1，461.77 北碚水厂关停形貌配套给水管谈工                                 -     7，166.86        -    4，138.10 程 井双片区井弘路 DN1400 给水管谈                                 -     2，857.00        -    1，858.31 工程（2020 新增） 高家花圃水厂排泥水处理改造工程          1，731.09     3，465.00    96.00           - 大渡口重钢片区 DN1400-DN1000 给水管谈工程 完善 scada 系统与开辟在线能源计 量及 DMA 分区平台与九龙坡片 区、南岸片区及北碚片区示范区建 设形貌 鸡冠石浑水处理厂链板式刮泥机更                                 -     1，486.93        -    1，164.05 新改造 鸡冠石浑水处理厂环境成立工程                  -     3，092.09        -    1，727.50 渝中厂除臭及透风改造工程             1，139.07     1，680.86    67.77           - CD 线扩建建设工程（西永厂压力 管谈工程） 土主提标工程改造工程                      -     2，973.32        -    2，246.81 北碚浑水处理厂新建龙凤泵站及配 套管网 蔡家浑水厂 A 管网救急抢险工程         3，495.68     4，469.91   100.00           - 合川城区饮用水第二水源水厂建设 工程 合川二水厂排泥及反冲水处理工程          1，154.99     1，850.66    95.00           - 出产调度服务中心                 4，778.44     6，559.57    95.00           - 新德感水厂一期                         -    35，914.75        -   29，483.97 九龙水电工程                  27，770.31    42，845.00        -           - 鱼嘴水厂二期工程                 5，463.08    40，332.62    80.00   18，887.70 鱼嘴水厂一期二阶段工程              2，907.09    19，172.94    65.56           - 川渝高竹新区 DN300 给水管谈工 程 郭家沱大桥救急给水管谈工程             867.46      1，975.72   100.00           - 龙兴立交工程                          -     4，587.14        -    2，591.41 洛碛镇给水保障工程                2，223.21     8，720.98   100.00           - 龙洲湾二纵路给水驾驭网工程形貌                 -     2，350.00        -    1，101.05 重庆水务集团股份有限公司              向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录                                                       当期转入          形貌称呼     期末余额         预算数         工程程度       固定财富                                                        金额 白洋滩水厂双电源工程                -     1，164.00          -     985.06 新大江水厂建设形貌一期工程             -                       -    6，310.81 黄桷渡水厂排泥水处理改造工程     1，214.32     2，196.32          -           - 新城浑水处理厂提标改造工程             -            -          -    1，695.36 忠县浑水管网装配工程         4，563.12            -          -           - 万州州里浑水建设形貌         2，756.88    13，659.85      90.00     907.30 重庆珞璜污泥处置中心扩建工程     5，456.25    20，344.46          -    1，076.17 垫江污泥处置二期工程形貌              -     2，726.50          -    1，921.60 渝西水质检测及出产运营中心荫庇                           -     2，402.57          -    1，334.22 装修工程 璧山三角滩浑水基建形貌               -    31，256.77          -    4，276.65           算计                                      -   83，167.82    结果 2021 年末，公司要紧在建工程形貌当期变动情况如下：                                                 单元：万元、%                                                   当期转入          形貌       期末余额         预算金额        工程程度   固定财富                                                    金额 新大江水厂建设形貌一期工程       885.43                    65.00   55，579.96 鱼嘴水厂二期给水工程        19，517.44    40，133.00      65.00           - 新德感水厂一期           25，122.31    35，914.75      85.00           - 合川城区饮用水第二水源水厂建设 工程 井涎水厂二期工程           4，949.96    30，226.33      40.00    2，222.91 重庆市秀山县城市浑水三级管网工                           -     6，500.00     100.00    6，396.25 程 北碚水厂关停形貌配套给水管谈工 程 唐家桥浑水处理厂改扩建从属工程   36，531.44    46，087.00      90.00           - 蔡家浑水 A 管网救急抢险工程    2，591.92     4，600.00      70.00           - CD 线扩建             2，742.98     7，363.00      80.00           - 綦水清浑水提标改造工程               -     3，844.00     100.00    2，333.13 秀山浑水厂提标改造工程               -            -     100.00    2，120.85 大数据平台建设形貌          1，970.64     4，000.00      50.00           - 红工水厂二期扩建工程                -    22，626.23     100.00    2，838.25 重庆水务集团股份有限公司                  向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录                                                           当期转入          形貌           期末余额         预算金额        工程程度       固定财富                                                            金额 井双片区井弘路 DN1400 给水管谈 工程 出产调度服务中心               2，895.88     5，057.60      60.00            - 秀山县城浑水管网扩建工程                  -     3，030.00     100.00     1，727.20 璧山三角滩浑水基建形貌            1，613.59    31，256.77     100.00            - 重庆市渝水水务机械有限公司迁扩                               -     8，420.02     100.00     6，305.06 建工程 白涛浑水处理厂二期扩建及提标改 造工程 新城浑水处理厂提标改造工程          1，368.68     3，421.50      50.00            - 龙兴立交工程                 2，388.25     4，587.14      99.00            - 万州州里浑水建设形貌             3，716.54    13，659.85      90.00     4，521.65 毒头岩移交在建形貌              1，253.62            -      95.00            - 石船镇石船水厂改造工程            1，245.83     1，784.97      98.00            - 鸡冠石浑水处理厂环境成立工程         1，192.25     3，092.09      50.00            - 洛碛镇给水保障工程               891.84      9，138.00      82.00     3，102.76 渝北区关旱水厂工程                71.34      4，615.92     100.00     3，142.54 鱼嘴水厂一期二阶段给水工程          1，162.76    19，172.94      60.00     5，651.88 江津老旧管网改造工程                    -     4，500.00     100.00     1，919.50 高新区生计浑水处理厂再生水工程               -     1，616.70     100.00     1，006.41 前沿科技城给水工程              2，391.66     5，007.58      50.00            - 垫江污泥处理二期工程形貌           1，921.60     2，726.50      96.00            - 潼南南区提标形貌                      -     1，771.40     100.00     1，305.94 津一中三级站管网扩建                    -     2，100.00     100.00     1，328.16 鸡冠石厂曝气池微孔曝气系统更新 改造 提标改造形貌（黔江）                    -     3，456.00     100.00     2，887.42 政府移交形貌（丰都、忠县、武 隆） 九龙水电工程                27，770.31    42，845.00      65.00            - 江津区支坪输水形貌工程            4，197.76     6，000.00      90.00            - 丰充坝水厂二期扩建工程            3，766.28    20，572.51      90.00     1，606.37          算计                                           -   110，114.25 重庆水务集团股份有限公司                   向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录   阐发期各期末，公司在建工程形貌减值准备情况如下：                                                           单元：万元      期间                  形貌                          金额                 在建工程账面余额                                    71，521.05                 在建工程账面价值                                    70，713.97                 在建工程账面余额                                    62，115.83                 在建工程账面价值                                    61，308.75                 在建工程账面余额                                   176，983.08                 在建工程账面价值                                   148，801.36                 在建工程账面余额                                   191，617.82                 在建工程账面价值                                   163，436.10   阐发期末，公司在建工程形貌减值准备情况如下：                                                           单元：万元          形貌              减值准备余额                     计提原因 镇级浑水形貌                              785.90   阻隔实施 万盛污泥中心深度脱水工程                         21.18   停工未使用          算计                         807.08   - 古电力开发有限公司，九龙水电工程的减值准备随之转出。   阐发期内，公司在建工程未计提大额减值，除上述已计提减值准备触及的 形貌外，公司其他在建工程形貌未发生减值迹象。   阐发期各期末，公司工程物质账面价值分别为 1，071.98 万元、568.47 万元、   （7）使用权财富   公司自 2021 年 1 月 1 日起适用新租借准则，除租借期不进步 12 个月且不 重庆水务集团股份有限公司                                   向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 包含购买弃取权的短期租借，以及单项租借财富为全新财富时价值较低的廉价 值财富租借外，公司将看成承租东谈主的其他租借期内使用租借财富的职权阐发为 使用权财富。 面价值分别为 12，321.17 万元、5，748.37 万元、11，797.38 万元和 6，160.54 万元， 占非流动财富的比例分别为 0.53%、0.22%、0.43%和 0.22%，主要为房屋及建 筑物、管网和机器开辟。2022 年末，公司使用权财富账面价值较 2021 年下落 的原因主要系公司完成对部分租借谋划的浑水厂形貌的收购，浑水厂租借形貌 同比减少所致。2023 年度使用权财富较 2022 年度有所加多，主要系本期新增 房屋及建筑物和机器开辟的租借加多。      结果本召募说明书签署日，使用权财富不存在财富减值迹象。      阐发期各期末，公司使用权财富组成情况如下：                                                                               单元：万元、%    形貌               金额         比例          金额       比例          金额        比例         金额           比例 房屋及建筑物       3，617.27    58.72    6，684.78     56.66    3，108.03     54.07    5，684.44       46.14 管网            649.53     10.54    1，392.97     11.81    1，040.91     18.11    2，899.53       23.53 机器开辟         1，855.69    30.12    3，543.01     30.03    1，409.44     24.52    3，446.59       27.97 其他             38.05      0.62       176.61     1.50      190.00      3.31         290.61     2.36    算计        6，160.54   100.00   11，797.38    100.00    5，748.37    100.00   12，321.17      100.00      （8）无形财富      阐发期各期末，公司无形财富账面价值分别为 296，433.70 万元、387，102.65 万元、430，704.52 万元和 459，828.65 万元，占非流动财富的比例分别为 12.78%、                                                                               单元：万元、%      时点      形貌         地皮使用权           软件          特准谋划权               其他              算计              原值         325，371.86     11，636.28       197，675.21      3，977.92       538，661.27              价值         276，739.58      6，237.03       173，740.24       3，111.80      459，828.65 重庆水务集团股份有限公司                           向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录              比例       60.18         1.36          37.78            0.68       100.00              原值   292，996.78    11，292.61    193，257.79     3，975.20       501，522.39              比例       57.66          1.48         40.11            0.75       100.00              原值   274，746.85     8，778.02    157，179.83     3，470.89       444，175.59              比例       61.13          1.22         36.88            0.77       100.00              原值   217，064.07     6，957.81    116，915.81     3，547.33       344，485.03              比例       62.06          1.22         35.65            1.07       100.00      阐发期各期末，公司无形财富账面原值具体组成情况如下：                                                                           单元：万元      形貌           账面原值             累计摊销            减值准备                   账面价值 地皮使用权              325，371.86        48，444.37            187.91           276，739.58 软件                  11，636.28          5，399.25                -             6，237.03 特准谋划权              197，675.21        23，934.97                 -           173，740.24 其他                   3，977.92           866.12                 -             3，111.80      算计           538，661.27         78，644.71            187.91          459，828.65 地皮使用权              292，996.78        44，469.70            187.91           248，339.17 软件                  11，292.61          4，907.12                -             6，385.50 特准谋划权              193，257.79        20，491.48                 -           172，766.32 其他                   3，975.20           761.66                 -             3，213.54      算计            501，522.39        70，629.95            187.91           430，704.52 地皮使用权              274，746.85        37，910.18            187.91           236，648.77 软件                   8，778.02          4，041.17                -             4，736.84 特准谋划权              157，179.83        14，424.99                 -           142，754.84 其他                   3，470.89           508.69                 -             2，962.20      算计            444，175.59        56，885.02            187.91           387，102.65 地皮使用权              217，064.07        32，923.84            187.91           183，952.33  重庆水务集团股份有限公司                         向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录        形貌          账面原值          累计摊销           减值准备         账面价值  软件                   6，957.81       3，335.10          -          3，622.71  特准谋划权              116，915.81      11，237.07          -        105，678.74  其他                   3，547.33         367.40          -          3，179.92        算计           344，485.03      47，863.41     187.91        296，433.70       阐发期内，公司无形财富主要由地皮使用权和特准谋划权组成，公司无形  财富余额占当期非流动财富的比例随业务扩展稳步上升。  司之子公司昆明渝润水务有限公司购买水质净化厂财富外，主要系已完工或建  造中的 PPP 形貌包摄于无形财富部分的金额加多所致。2023 年末较 2022 年末  无形财富加多 43，601.87 万元，增幅 11.26%，主要系已完工或建造中的 PPP 项  目包摄于无形财富部分的金额加多所致。       公司与同业业可比上市公司各样无形财富摊销年限对比如下：                                     特准经 公司称呼    地皮使用权                       软件     其他                                      营权        使用寿命有限的无形财富自可供使用时起，对其原值减去计算净残值和已计提的减值 华夏环保   准备累计金额在其计算使用寿命内选拔直线法分期平均派销。使用寿命不确定的无形        财富不予摊销        出让年限平均 计算使用年限、合同轨则的受益年限和法律规 特 许 经 营 兴蓉环境                                       未暴露        摊销      定的有用年限三者中最短者分期平均派销  权期限                                    特准谋划 渤海股份   使用期限             5-10 年             未暴露                                    权期限        使用寿命有限的无形财富自可供使用时起，对其原值减去计算净残值和已计提的减值 中猴子用   准备累计金额在其计算使用寿命内选拔直线法分期平均派销。使用寿命不确定的无形        财富不予摊销。 顺控发展     20-50 年                    2-5 年                  30 年以内     4-25 年        使用寿命为有限的，自无形财富可供使用时起，选拔能响应与该财富相关的经济利益 首创环保   的预期达成方式的摊销方法，在计算使用年限内摊销；无法可靠确定预期达成方式        的，选拔直线法摊销；使用寿命不确定的无形财富，不作摊销 武汉控股        50 年                     5年                    19-28 年    未暴露        使用寿命有限的无形财富自可供使用之日起在使用寿命期限内按照与该项无形财富有 国中水务   关的经济利益预期达成方式确定摊销方法赐与摊销，无法可靠确定预期达成方式的，        选拔直线法摊销。使用寿命不确定的无形财富不进行摊销 钱江水利        50 年                     5年                    25-30 年    20 年                                                            特准谋划 洪城环境     40-50 年                     5年                               20 年                                                            权期限  重庆水务集团股份有限公司                           向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录                                     特准经 公司称呼    地皮使用权                          软件其他                                      营权        使用寿命有限的无形财富自可供使用时起，对其原值减去计算净残值和已计提的减值 祥龙电业   准备累计金额在其计算使用寿命内选拔直线法分期平均派销。使用寿命不确定的无形        财富不予摊销 创业环保   25 年和 50 年                  可使用年限                         20-30 年     未暴露                                                                  特准谋划 江南水务        50 年                       2年                                    未暴露                                                                  权期限 绿城水务    50-70 年                       2-5 年                      未暴露         未暴露        出让年限平均       按计算使用年限、合同轨则的受益年限和法律                         特准谋划 海天股份                                                                         未暴露        摊销           轨则的有用年限三者中最短者分期平均派销                          权期限        出让年限平均                                                    特准谋划 海峡环保                                  未暴露                                    未暴露        摊销                                                        权期限                                                                  特准谋划 联合水务    30-50 年                      3-10 年                                  未暴露                                                                  期限                                                                  特准谋划 重庆水务    40-50 年                      3-10 年                                 10-30 年                                                                  权期限  注：数据来源于各公司招股说明书、公告或按时阐发。    公司无形财富摊销政策与同业业可比上市公司不存在要紧互异。    阐发期内，公司无形财富不存在减值迹象，无需计提减值准备。    （9）开发开销    阐发期各期末，公司开发开销账面价值分别为 4.66 万元、0.00 万元、47.61  万元和 44.06 万元，占非流动财富的比例较小。    （10）商誉    阐发期各期末，公司商誉余额均为 2，261.04 万元，占非流动财富的比例小，  系公司通过非合并限度下企业合并形成，具体组成如下：                                                                      单元：万元        形貌           2024-6-30      2023-12-31     2022-12-31       2021-12-31  安陆市涢洁环保科  技有限公司  江津自来水财富组  收购        算计               2，261.04       2，261.04       2，261.04         2，261.04  管网工程 PPP 形貌，形成商誉 196.65 万元。  重庆水务集团股份有限公司                             向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录  所属水厂全体财富，形成商誉 2，064.39 万元。    公司各年末对上述商誉进行减值测试，并聘用评估机构分别对安陆市涢洁  环保科技有限公司、江津自来水财富组进行评估，历次评估均选拔收益法狡计  的计算将来现款流量现值看成财富组的可回收金额，财富组的可回收金额均大  于包含商誉在内财富组的账面金额。    阐发期各期末，公司商誉不存在减值迹象，未计提减值准备。    （11）经久待摊用度    阐发期各期末，公司经久待摊用度账面价值分别为 60.08 万元、0.00 万元、    （12）递延所得税财富    阐发期各期末，公司递延所得税财富金额分别为 3，430.67 万元、4，864.31  万元、5，127.22 万元和 8，120.80 万元，占各期末非流动财富的比例为 0.15%、  财富的税会互异等形成。    （13）其他非流动财富    阐发期各期末，公司其他非流动财富金额分别为 10，194.05 万元、12，108.19  万元、36，509.66 万元和 7，547.29 万元，占各期末非流动财富的比例较低，均为  预支经久财富购置款，具体情况如下：                                                                         单元：万元、%   形貌            金额        比例         金额        比例         金额        比例         金额        比例 预支经久财富款   7，547.29   100.00   36，509.66   100.00   12，108.19   100.00   10，194.05   100.00   算计      7，547.29   100.00   36，509.66   100.00   12，108.19   100.00   10，194.05   100.00  预支的形貌款所致。2023 年末较 2022 年末加多 24，401.47 万元，主要系子公司  昆明渝润水务预支的财富收购款项。结果 2024 年 6 月 30 日，预支经久财富款  较 2023 年末缩小的原因主要系十四厂（一期）已完成财富拜托。        重庆水务集团股份有限公司                                      向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录        （二）欠债情状             阐发期各期末，公司欠债组成如下：                                                                                            单元：万元、%   形貌                 金额            比例         金额            比例            金额           比例              金额        比例  流动欠债         833，162.20      47.22     600，114.61     37.45       695，914.82      47.06     619，975.15         48.66  非流动欠债        931，113.36      52.78   1，002，250.50     62.55       782，913.15      52.94     654，131.03         51.34  欠债算计        1，764，275.56   100.00    1，602，365.11 100.00      1，478，827.98       100.00    1，274，106.17   100.00             阐发期内，公司欠债总额从 2021 年末的 1，274，106.17 万元加多至 2024 年 6        月末的 1，764，275.56 万元，增幅 13.91%。2022 年度，公司短期告贷、经久告贷        和其他应付款增长较快，导致 2022 年末公司欠债总额较 2021 年末有较大增长；        有一定增长；2024 年 1-6 月，因支付财富收购价款需求，公司经久告贷增长较        快，导致 2024 年 6 月末公司欠债总额较 2023 年末有一定增长。             在欠债组成方面，阐发期各期末，公司流动欠债占欠债总额的比例分别为        年内到期的非流动欠债导致流动欠债大幅加多；非流动欠债占欠债总额的比例        分别为 51.34%、52.94%、62.55%和 52.78%。             阐发期各期末，公司流动欠债组成如下表：                                                                                            单元：万元、%        形貌                             金额        比例         金额            比例            金额        比例           金额             比例 短期告贷                   101，572.74      12.19   114，500.00      19.08       67，450.00       9.69    30，000.00        4.84 应付账款                   191，001.59      22.92   171，412.89      28.56      167，032.27   24.00      187，765.80       30.29 预收款项                        449.88      0.05         146.27       0.02        155.46       0.02        584.10       0.09 合同欠债                    69，047.12       8.29    73，911.55      12.32       72，503.09   10.42       73，734.68       11.89 应付职工薪酬                  17，812.83       2.14    27，984.72         4.66     26，753.96       3.84    29，139.61        4.70 应交税费                    13，137.63       1.58    11，169.77         1.86     14，808.02       2.13    25，891.04        4.18     重庆水务集团股份有限公司                                 向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录     形貌                  金额           比例           金额          比例            金额           比例          金额            比例 其他应付款          210，926.19      25.32     159，105.75      26.51     317，084.20     45.56     243，030.24       39.20 一年内到期的非流动欠债    228，765.32      27.46      41，266.96       6.88      30，127.82      4.33      29，829.68        4.81 其他流动欠债            448.89          0.05      616.68        0.10                -        -                -        - 流动欠债算计         833，162.20     100.00     600，114.61    100.00      695，914.82 100.00        619，975.15      100.00          阐发期各期末，公司流动欠债总额分别为 619，975.15 万元、695，914.82 万     元、600，114.61 万元和 833，162.20 万元。公司流动负借主要由短期告贷、应付     账款、合同欠债、其他应付款和一年内到期的非流动欠债等组成，阐发期各期     末，上述流动欠债算计占各期期末流动欠债比重分别为 91.03%、94.01%、          （1）短期告贷          阐发期各期末，公司短期告贷余额分别为 30，000.00 万元、67，450.00 万元、                                                                                        单元：万元          形貌       2024-6-30              2023-12-31              2022-12-31         2021-12-31         信用告贷           101，572.74           114，500.00               67，450.00              30，000.00          算计            101，572.74           114，500.00               67，450.00              30，000.00          阐发期内，公司资信情况邃密，不存在逾期情况。          （2）应付账款          阐发期各期末，公司应付账款分别为 187，765.80 万元、167，032.27 万元、          阐发期各期末，公司应付账款组成如下：                                                                                        单元：万元          形貌           2024-6-30           2023-12-31             2022-12-31          2021-12-31     工程款                   87，707.86           90，531.98              93，308.85             114，690.95     材料款                   39，793.98           35，845.94              39，878.25              25，414.80 重庆水务集团股份有限公司                            向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录      形貌        2024-6-30          2023-12-31        2022-12-31         2021-12-31 开辟款                5，394.49            5，838.65          1，080.60         19，087.52 维修费                     329.70           307.44           316.14           3，520.18 质保金                7，942.13            8，937.43          9，615.03          7，582.26 污泥处理费              1，094.82            1，797.27               55.37        2，572.38 财富租借费              1，354.92              586.92          1，159.10            603.81 其他                47，383.69           27，567.26         21，618.94         14，293.90      算计          191，001.59          171，412.89       167，032.27         187，765.80      阐发期各期末，公司应付账款主要为工程款和材料款，公司 2024 年 6 月末 应付账款较 2023 年期末加多原因如下：2024 年 1-6 月，公司下属子公司购买水 务环境集团建设的包括荣昌浑水处理厂二期扩建工程、唐家桥浑水处理厂扩建 工程在内的 8 个浑水处理形貌，结果 2024 年 6 月末未支付议论款项，导致公司 期末应付账款加多。      阐发期末，公司应付账款前 5 名情况如下：                                                                       单元：万元、% 序号           单元称呼                             账面余额             占应付账款余额比例             算计                                    90，690.97                   47.48      （3）预收款项、合同欠债      阐发期各期末，公司预收款项余额分别为 584.10 万元、155.46 万元、      阐发期各期末，公司合同欠债余额分别为 73，734.68 万元、72，503.09 万元、                                                                       单元：万元、%  形貌         2024-6-30            2023-12-31         2022-12-31          2021-12-31  重庆水务集团股份有限公司                                   向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录                 金额         占比         金额        占比           金额           占比            金额          占比 工程款        60，926.72       88.24    65，496.51    88.61     62，150.28      85.72       70，843.98      96.08 材料款             120.95      0.18         0.59       0.00         0.59      0.00          80.40        0.11 运行费和水电费         912.06      1.32     1，561.31       2.11    3，758.61       5.18         758.69        1.03 其他             7，087.39    10.26     6，853.15       9.27    6，593.61       9.09        2，051.61       2.78      算计    69，047.12      100.00    73，911.55   100.00     72，503.09     100.00       73，734.68    100.00       结果阐发期末，合同欠债中前五大情况如下：                                                                                       单元：万元、%  序                                                                                    占合同欠债余                           单元称呼                                   账面余额  号                                                                                      额比例                       算计                                           15，554.58                      22.53       （4）应付职工薪酬       阐发期各期末，公司应付职工薪酬余额分别为 29，139.61 万元、26，753.96  万元、27，984.72 万元和 17，812.83 万元，占流动欠债的比例分别为 4.70%、                                                                                          单元：万元           形貌                  2024-6-30         2023-12-31        2022-12-31            2021-12-31  短期薪酬                              16，455.80        26，626.52           25，000.42          27，788.17  下野后福利—设定提存谈论                       1，357.03         1，358.20            1，753.54           1，351.44  革职福利                                      -                 -                    -                   -           算计                       17，812.83        27，984.72           26，753.96          29，139.61       阐发期各期末，公司应付职工薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴等，应付  职工薪酬报额保持雄厚。2024 年 6 月末应付职工薪酬报额较 2023 年末下落主  要因公司上半年披发年终奖所致；2023 年 6 月末应付职工薪酬报额为 17，506.18  万元，2024 年 6 月末与之比拟互异不大。       （5）应交税费  重庆水务集团股份有限公司                                      向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录        阐发期各期末，公司应交税费分别为 25，891.04 万元、14，808.02 万元、                                                                                          单元：万元、%   形貌                 金额         占比           金额            占比        金额            占比             金额         占比 升值税              690.60        5.26    1，871.71       16.76    2，200.65        14.86        1，156.85       4.47 企业所得税          5，077.29    38.65       2，987.95       26.75    5，691.23        38.43       15，487.27      59.82 个东谈主所得税             57.23        0.44      399.54        3.58     334.33          2.26         181.38        0.70 城市爱护建设税           58.99        0.45      104.41        0.93     121.42          0.82           79.40       0.31 房产税               10.31        0.08         5.05       0.05             -            -         54.47       0.21 讲授费附加             43.71        0.33        76.22       0.68      88.17          0.60           58.22       0.22 水资源费           1，549.13    11.79       1，611.29       14.43    1，716.73        11.59         971.04        3.75 浑水处理费          5，252.56    39.98       3，709.00       33.21    4，250.44        28.70        7，507.15      29.00 城市公用职业附加         230.22        1.75      230.22        2.06     132.96          0.90         230.22        0.89 其他税费             167.60        1.28      174.40        1.56     272.08          1.84         165.04        0.64   算计          13，137.63   100.00      11，169.77    100.00     14，808.02       100.00       25，891.04    100.00        阐发期内，公司应交税费主要由升值税、企业所得税、水资源费和浑水处  理费组成。        （6）其他应付款        阐发期各期末，公司其他应付款分别为 243，030.24 万元、317，084.20 万元、  体情况如下：                                                                                          单元：万元、%  形貌            金额         占比              金额        占比            金额            占比             金额          占比 应付利息              -        -                -         -             -            -                -          - 应付股利              -        -                -         -             -            -                -          - 其他应付款    210，926.19   100.00    159，105.75 100.00         317，084.20        100.00       243，030.24    100.00  算计      210，926.19   100.00    159，105.75 100.00         317，084.20        100.00       243，030.24    100.00         重庆水务集团股份有限公司                             向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录         主要为公司子公司昆明渝润水务有限公司购买七座水质净化厂财富所涉应付资         产收购款。2023 年末，公司其他应付款较 2022 年末下落 157，978.45 万元，下         降了 49.82%，主要因为公司当期支付了部分应付的财富收购款项。2024 年 6 月         末，公司其他应付款较 2023 年末加多了 51，820.44 万元，增幅 32.57%，主要原         因系根据昆明七座水质净化厂财富移交情况，计提了相应的财富转让价款。              阐发期内其他应付款（不含应付利息）主要明细如下：                                                                                  单元：万元、%         形貌                        金额         占比           金额         占比          金额          占比         金额         占比 保证金及垫付款               15，327.94      7.27    17，275.88     10.86     20，315.98      6.41    16，111.09      6.63 代收代付款                  4，067.43      1.93     9，872.30       6.20     8，307.76      2.62     8，234.12      3.39 管网爱护费                  3，796.87      1.80     3，710.36       2.33     3，651.09      1.15     3，574.73      1.47 董事会基金                  2，995.41      1.42     1，555.77       0.98     1，450.45      0.46     1，269.92      0.52 住房维修款                   846.94       0.40       845.87       0.53      846.41       0.27      821.76       0.34 代收“主城区三级管网工程”款          400.00       0.19       400.00       0.25      400.00       0.13      400.00       0.16 结算尾款                    544.35       0.26     2，882.79       1.81     3，166.09      1.00     1，723.70      0.71 资金拆借                    903.67       0.43       903.67       0.57      993.91       0.31     2，051.44      0.84 财富收购                 145，637.64    69.05     99，683.08     62.65    260，334.39    82.10    186，992.77    76.94 用地议论用度                        -         -             -         -            -         -     5，374.39      2.21 运行经费和建设基金               277.02       0.13       317.36       0.20     1，626.54      0.51     1，452.26      0.60 党建办事经费                 1，557.99      0.74     1，501.69       0.94     1，495.23      0.47     1，286.59      0.53 其他                    34，570.94    16.39     20，156.99     12.67     14，478.58      4.57    13，719.70      5.65         算计           210，926.19   100.00    159，105.75    100.00    317，084.20   100.00    243，030.24   100.00              （7）一年内到期的非流动欠债              阐发期各期末，公司一年内到期的非流动欠债分别为 29，829.68 万元、         为 4.81%、4.33%、6.88%和 27.46%，系 1 年内到期的经久告贷、1 年内到期的         应付债券和 1 年内到期的租借欠债，具体情况如下：    重庆水务集团股份有限公司                                        向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录                                                                                                  单元：万元、%      形貌                      金额           占比              金额             占比           金额            占比           金额         占比      算计          228，765.32      100.00         41，266.96       100.00      30，127.82 100.00           29，829.68    100.00        阐发期各期末，公司非流动欠债分别为 654，131.03 万元、782，913.15 万元、                                                                                                  单元：万元、%      形貌                 金额          比例                 金额              比例          金额         比例              金额      比例   经久告贷        681，447.89     73.19        547，866.09           54.66 326，432.76       41.69 198，351.45        30.32   应付债券        100，000.00     10.74        300，000.00           29.93 300，000.00       38.32 300，000.00        45.86   租借欠债          1，178.15        0.13           2，209.20         0.22       1，401.69       0.18    2，206.96     0.34   经久应付款         9，359.06        1.01           9，359.06         0.93       9，359.06       1.20    7，085.06     1.08   计算欠债          3，696.39        0.40           3，605.46         0.36       3，718.19       0.47    3，554.36     0.54   递延所得税欠债       8，240.52        0.89           6，913.43         0.69       5，361.58       0.68    6，024.37     0.92   递延收益        127，191.35     13.66        132，297.26           13.20 136，639.87       17.45 136，908.83        20.93   非流动欠债算计 931，113.36        100.00 1，002，250.50 100.00 782，913.15 100.00 654，131.03 100.00        公司的流动负借主淌若经久告贷、应付债券和递延收益等组成。阐发期各    期末，上述欠债算计占公司当期非流动欠债的比例分别为 97.12%、97.47%、        （1）经久告贷        阐发期各期末，公司经久告贷组成如下：                                                                                                  单元：万元、%      形貌             金额             占比             金额          占比               金额         占比             金额        占比    质押告贷 356，338.33          52.29 255，576.71           46.65 110，379.46           33.81      51，323.59      25.88 重庆水务集团股份有限公司                              向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 典质告贷    17，585.10     2.58   17，088.69     3.12    9，222.04     2.83      5，924.89    2.99 保证告贷    26，401.69     3.87   30，814.61     5.62   34，595.72    10.60     39，226.03   19.78 信用告贷 281，122.77      41.25 244，386.08     44.61 172，235.54     52.76 101，876.94      51.36  算计    681，447.89   100.00 547，866.09 100.00 326，432.76 100.00 198，351.45 100.00    阐发期各期末，公司经久告贷余额分别为 198，351.45 万元、326，432.76 万 元、547，866.09 万元和 681，447.89 万元，占非流动欠债的比例为 30.32%、 万元，增幅 64.57%，主要系公司新增银行告贷餍足财富收购及 PPP 形貌投资的 资金需求所致。2023 年度经久告贷较 2022 年度加多 221，433.33 万元，增幅 年 6 月末较 2023 年末加多 133，581.80 万元，增幅 24.38%，主要系公司新增银 行告贷向昆明滇投、水务环境支付财富收购价款。    （2）应付债券    阐发期各期末，公司应付债券余额分别为 300，000.00 万元、300，000.00 万 元、300，000.00 万元和 100，000.00 万元，占非流动欠债的比例分别为 45.86%、 渝水 01”以及 2021 年刊行的 100，000.00 万元“21 渝水 01”公司债券。2024 年 债券重分类至一年内到期的非流动欠债。    （3）租借欠债    阐发期各期末，公司租借欠债余额分别为 2，206.96 万元、1，401.69 万元、                                                                                 单元：万元             形貌                    2024-6-30       2023-12-31   2022-12-31       2021-12-31 租借付款额                                6，398.44      12，200.49      6，252.39       12，834.29 减：未阐发的融资用度                               128.43       290.46           137.48        306.90 减：重分类至一年内到期的非流动欠债                    5，091.86       9，700.84      4，713.22       10，320.43 重庆水务集团股份有限公司                               向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录            算计                           1，178.15     2，209.20       1，401.69        2，206.96    （4）经久应付款    阐发期各期末，公司经久应付款余额分别为 7，085.06 万元、9，359.06 万元、                                                                           单元：万元、%   形貌           金额        占比        金额           占比       金额          占比        金额          占比 经久应付款    7，085.06    75.70   7，085.06      75.70   7，085.06      75.70   6，135.06     86.59 专项应付款    2，274.00    24.30   2，274.00      24.30   2，274.00      24.30    950.00      13.41   算计     9，359.06   100.00   9，359.06     100.00   9，359.06     100.00   7，085.06    100.00    阐发期各期末，公司经久应付款由经久应付款和专项应付款组成，其中长 期应付款由云阳及武隆浑水处理形貌、璧山三角滩及璧山高新区浑水基建形貌 和蔡家组团马河溪截污干管救急工程等形成，专项应付款由重庆市沙坪坝区沙 田浑水处理工程一期 PPP 形貌形成。    （5）计算欠债    阐发期各期末，公司计算欠债分别为 3，554.36 万元、3，718.19 万元、 和 0.40%，主要为 BOT 形貌产生的计算欠债。BOT 形貌产生的计算欠债系根据 各机器开辟部件的本性及期间要求，确定不同周期需更换部件的型号和数目， 再将重置成本按照 5 年期经久贷款利率折现后狡计确定。    （6）递延所得税欠债    阐发期各期末，公司递延所得税欠债余额分别为 6，024.37 万元、5，361.58 万元、6，913.43 万元和 8，240.52 万元，占非流动欠债的比例分别为 0.92%、       重庆水务集团股份有限公司                                    向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录                                                                                               单元：万元  形貌       应征税暂时         递延所得         应征税暂         递延所得            应征税暂            递延所得        应征税暂           递延所得            性互异          税欠债          时性互异         税欠债             时性互异            税欠债         时性互异           税欠债 其他权益工 具投资公允       53，154.33     7，973.15   44，194.40     6，629.16       35，743.87        5，361.58   40，055.43       6，008.31 价值变动 交易性金融 财富公允价               -            -           -              -                -            -     107.01             16.05 值变动 使用权财富 和租借欠债               -            -     161.90         24.28                  -            -            -               - 价值变动 其他           1，632.19       244.83    1，733.21       259.98                  -            -            -               -  算计         54，786.52     8，217.98   46，089.51     6，913.43       35，743.87        5，361.58   40，162.44       6，024.37       益器用投资蜕变为经久股权投资核算所致。2022 年末，公司递延所得税欠债较       资公允价值较 2021 年末下落导致。           （7）递延收益           阐发期各期末，公司递延收益余额分别为 136，908.83 万元、136，639.87 万       元、132，297.26 万元和 127，191.35 万元，占非流动欠债的比例分别为 20.93%、       助和用户出资并无偿移交的财富，余额变动较小，其顶用户出资系用户出资修       建的管网建成后无偿移交自来水企业，企业根据管网使用年限摊销，具体情况       如下：                                                                                           单元：万元、%      形貌                金额           占比         金额           占比            金额             占比           金额           占比      政府扶植     67，737.66      53.26    71，129.19     53.76        72，233.88        52.86    72，688.15       53.09      用户出资     59，453.69      46.74    61，168.08     46.24        64，405.98        47.14    64，220.68       46.91      算计      127，191.35     100.00   132，297.26    100.00       136，639.87       100.00   136，908.83   100.00 重庆水务集团股份有限公司                         向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 （三）偿债才智分析    阐发期内，公司偿债才智的主要财务谈论（合并口径）如下：         形貌            2024-6-30       2023-12-31   2022-12-31    2021-12-31 流动比率（倍）                       0.70          0.97          0.87          0.98 速动比率（倍）                       0.64          0.89          0.79          0.89 财富欠债率（母公司）                 50.97%        49.27%        46.13%        42.77% 财富欠债率（合并）                  51.22%        48.40%        46.27%        43.57%         形貌           2024 年 1-6 月     2023 年度      2022 年度       2021 年度 息税折旧摊销前利润（万元）           170，883.10    341，341.01    405，451.97    406，497.26 利息保障倍数（倍）                     4.73          5.80         13.38         15.77 注：速动比率=（流动财富-存货）/流动欠债； 息税折旧摊销前利润=利润总额+计入财务用度的利息开销+折旧+摊销； 利息保障倍数=（净利润+所得税+利息用度）/利息开销。    （1）经久偿债才智分析    阐发期各期末，公司合并口径财富欠债率分别为 43.57%、46.27%、48.40% 和 51.22%，阐发期内公司财富欠债率呈现持续上升的趋势，但全体处在相对较 低的水平。    （2）短期偿债才智分析    公司的流动财富主要为货币资金、应收账款、存货和其他流动财富。阐发 期内公司货币资金余额呈现波动态势，货币资金存量较高。公司应收账款主要 为 1 年以内，公司应收账款全体回收才智强。全体来看，公司流动财富质料较 好，但流动财富占总财富的比例较低。阐发期各期末，流动财富占总财富的比 例分别为 20.68%、18.94%、17.67%和 16.85%，呈渐渐下落趋势。与此同期公 司流动欠债占总欠债的比例较高，阐发期各期末，流动欠债占总欠债的比例分 别为 48.66%、47.06%、37.45%和 47.22%。    阐发期各期末，公司流动比率分别为 0.98、0.87、0.97 和 0.70，速动比率 分别为 0.89、0.79、0.89 和 0.64。2022 年末，公司流动比率及速动比率均较 七座水质净化厂财富导致应付财富收购款新增 59，908.28 万元及新增短期告贷 重庆水务集团股份有限公司                    向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 其他应付款大幅下落所致。2024 年 6 月末，公司流动比率及速动比率均较 2023 年末出现下落，主要由于公司 200，000.00 万元应付债券重分类至一年内到期的 非流动欠债导致流动欠债大幅加多。   阐发期内，同业业可比上市公司主要偿债才智谈论比较如下：                                  财富欠债率  公司称呼  华夏环保            73.01           77.18             71.65          66.01  中猴子用            43.78           42.58             37.40          31.32  兴蓉环境            59.44           59.15             59.01          58.44  祥龙电业            68.66           68.53             66.19          64.09  武汉控股            76.18           75.71             73.95          67.05  顺控发展            46.71           36.56             33.12          35.80  首创环保            65.05           64.91             63.29          64.35  钱江水利            63.57           60.39             58.56          58.06  绿城水务            78.20           77.86             75.93          73.19  江南水务            37.88           38.87             40.36          42.34  海峡环保            56.11           54.53             52.10          56.02  海天股份            56.71           55.79             58.46          56.27  洪城环境            60.22           60.86             61.28          63.46  国中水务            10.84           12.41             20.90          31.19  创业环保            58.44           58.24             58.63          61.53  渤海股份            66.27           66.84             67.50          66.64  联合水务            52.10           51.72             59.35          60.17   平均值            57.25           56.60             56.34          56.23  重庆水务            51.22           48.40             46.27          43.57                                      流动比率  公司称呼  华夏环保             1.38               0.87           0.96           0.68  中猴子用             0.89               0.58           0.63           0.84  兴蓉环境             0.88               0.78           0.91           0.75 重庆水务集团股份有限公司                    向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录  祥龙电业             1.04               0.99           0.91           0.89  武汉控股             0.86               0.90           0.98           1.07  顺控发展             1.37               1.18           1.26           1.06  首创环保             0.96               0.91           0.84           0.71  钱江水利             0.69               0.59           0.68           0.67  绿城水务             0.57               0.64           0.57           0.70  江南水务             1.34               1.65           1.18           1.38  海峡环保             1.15               1.38           1.34           1.01  海天股份             1.04               0.95           0.85           0.95  洪城环境             0.68               0.64           0.65           0.77  国中水务             5.07               4.21           2.49           2.45  创业环保             1.56               1.45           1.90           1.51  渤海股份             0.71               0.75           0.70           0.69  联合水务             0.96               0.94           0.75           0.71   平均值             1.24               1.14           1.04           0.99  重庆水务             0.70               0.97           0.87           0.98                                      速动比率  公司称呼  华夏环保             1.37               0.84           0.96           0.67  中猴子用             0.86               0.53           0.61           0.82  兴蓉环境             0.85               0.73           0.88           0.72  祥龙电业             1.03               0.96           0.91           0.89  武汉控股             0.86               0.84           0.97           1.07  顺控发展             1.31               1.08           1.19           1.01  首创环保             0.92               0.81           0.79           0.67  钱江水利             0.50               0.32           0.42           0.39  绿城水务             0.56               0.57           0.55           0.67  江南水务             1.29               1.50           1.15           1.35  海峡环保             1.14               1.32           1.32           0.99  海天股份             1.01               0.87           0.82           0.91  洪城环境             0.64               0.57           0.61           0.71  国中水务             4.48               3.72           2.31           2.36  创业环保             1.55               1.38           1.89           1.50  渤海股份             0.69               0.62           0.79           0.89 重庆水务集团股份有限公司                          向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录  联合水务              0.91                    0.83             0.72           0.67   平均值              1.18                    1.03             0.99           0.96  重庆水务              0.64                    0.81             0.79           0.89   注：D46 同业业平均值系包含了结果 2024 年6 月 30 日证监会行业分类“D46 水的出产 和供应业”中除 ST 类及B 股除外的企业。数据来源于各公司招股说明书、公告或按时阐发。   阐发期内，公司的财富欠债率与同业业可比上市公司的平均水平比拟较低， 主要系上市以来，公司谋划稳健、谋划行为产生的净现款流量充足且雄厚所致。 本一致；2022 年末，公司流动比率和速动比率略低于同业业可比上市公司的平 均水平，主要系公司短期告贷加多以过火他应付款加多所致。2023 年末，公司 的流动比率和速动比率略低于同业业上市公司。2024 年 6 月末，公司流动比率 及速动比率均较 2023 年末出现下落，主要由于公司 200，000.00 万元应付债券重 分类至一年内到期的非流动欠债导致流动欠债大幅加多。 （四）营运才智分析   最近三年，公司各样财富盘活率谈论如下：     形貌         2024 年 1-6 月           2023 年度             2022 年度     2021 年度 应收账款盘活率                   4.11                     5.95        5.70        5.90 存货盘活率                     4.65                    10.44        9.14        7.76 注：应收账款盘活率=营业收入/应收账款余额期初期末平均数；   存货盘活率=营业成本/存货余额期初期末平均数。   阐发期内，公司应收账款盘活率基本响应公司的信用、结算政策。公司的 应收账款主淌若应收自来水费和应收浑水处理费。   应收自来水费方面，公司下属控股子公司给水业务所出产的自来水通过自 来水管，输送至公司给水特准谋划区域内风景接受公司给水服务的用户，况兼 在用户端以水表计量推行售水量，按月向风景况兼已经接受本公司给水服务的 用户凯旋收打水费。因此自来水费结算周期一般为 1 个月傍边。   应收浑水处理费方面，根据渝府〔2007〕122 号中的轨则，重庆市财政局 或授权单元应根据已坚毅的结算价钱和公司提交的及格支付凭据，于每季末之 后的 15 个办事日内支付浑水处理服务费。因此浑水处理费结算周期一般为 3 个 重庆水务集团股份有限公司                     向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 月傍边。   阐发期各期，公司应收账款盘活率分别为 5.90、5.70、5.95 和 4.67，总体 保持雄厚。2024 年 1-6 月因为营业收入是半年度数据是以金额较小，但同期因 为 2024 年 6 月末公司未收到重庆住建委 2024 年二季度坚毅函，将二季度应收 浑水处理费阐发为合同财富而未阐发为应收账款导致应收账款下落，使得 2024 年上半年应收账款盘活率广宽于 2023 年度的 50%。   阐发期各期，公司应收账款盘活率与同业业可比上市公司对比如下表：                                   应收账款盘活率   公司称呼   华夏环保               0.61              2.52         5.78           10.11   中猴子用               1.62              5.31         5.06            4.32   兴蓉环境               1.38              3.35         3.12            3.47   祥龙电业               2.16              3.60         1.17                1.3   武汉控股               0.38              0.72         0.66            0.75   顺控发展               1.85              7.65         9.89           10.41   首创环保               0.70              1.92         2.61            4.03   钱江水利               2.88             10.01        10.47            9.59   绿城水务               0.59              1.65         2.64            5.35   江南水务               2.92              5.59             4.2         7.35   海峡环保               0.67              1.00         1.23            1.82   海天股份               0.93              2.01         2.27            3.07   洪城环境               1.97              5.06         6.14           11.04   国中水务               0.21              0.60         0.89                1.4   创业环保               0.61              1.55         1.66            1.96   渤海股份               0.85              1.92         1.87            2.17   联合水务               1.55              3.59             4.3         4.08    平均值               1.29              3.41         3.76            4.84   重庆水务               4.67              5.95         5.70            5.90 数据来源：D46 同业业平均值系包含了结果 2024 年6 月30 日证监会行业分类“D46 水的出产 和供应业”中除 ST 类及B 股除外的企业。数据来源于各公司招股说明书、公告或按时阐发。   阐发期内，公司应收账款盘活率优于同业业可比上市公司均值，标明公司 应收账款回款周期短、回款效率高，盘活才智较强。 重庆水务集团股份有限公司                     向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录   阐发期内，公司存货盘活率分别为 7.76、9.14、10.44 和 4.65。公司存货在 阐发期内主要由原材料、合同践约成本、在途物质组成。 《对于严格执行企业司帐准则切实作念好企业 2022 年年报办事的见知》财会 〔2022〕32 号的见知要求，将原计入经管用度的维修费调至主营业务成本、导 致主营业务成本加多较快所致。   阐发期内，公司存货盘活率与同业业可比上市公司对比如下表：                                       存货盘活率   公司称呼   华夏环保              40.83         123.06          100.48        90.13   中猴子用              13.32             35.67        27.76        14.08   兴蓉环境               9.62             21.08        21.27        13.27   祥龙电业              51.39             74.95        59.63        69.44   武汉控股              75.62         171.12          210.02        265.7   顺控发展               7.26             12.82        11.78        13.87   首创环保               4.60             10.99        10.96        12.86   钱江水利               0.99              2.41         1.79         1.57   绿城水务              26.33             29.70        20.36        18.99   江南水务               8.03             16.94                      17.1   海峡环保              22.22             22.67        17.03        15.87   海天股份               9.08             14.87        15.36        13.32   洪城环境               7.72             17.76         15.5        20.37   国中水务               0.55              1.73         1.86         2.28   创业环保              35.33             85.13       112.74        162.3   渤海股份               8.58             11.50         8.73         9.49   联合水务               8.61             22.36        33.67        26.57    平均值              19.42             39.69        40.31        45.13   重庆水务               4.65             10.44         9.14         7.76 数据来源：D46 同业业平均值系包含了结果 2024 年6 月 30 日证监会行业分类“D46 水的生 产和供应业”中除 ST 类及 B 股除外的企业。数据来源于各公司招股说明书、公告或按时 阐发。 重庆水务集团股份有限公司           向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录   由上表可知，公司存货盘活率位于同业业可比公司存货盘活率波动范围， 但与同业业可比上市公司的存货盘活率互异较大，主要原因系公司与同业业可 比上市公司供排水业务占比不同，且除供排水业务除外的其他业务板块亦存在 较大互异，导致各公司期末存货组成各不一样，进而形成各公司存货盘活率存 在较大互异。全体来看，公司存货盘活率与同业业可比上市公司不存在凯旋可 比性。 （五）财务性投资分析   根据《上市公司证券刊行注册经管办法》，上市公司向不特定对象刊行可 转债的：“除金融类企业外，最近一期末不存在金额较大的财务性投资”“除 金融类企业外，本次召募资金使用不得为持有财务性投资，不得凯旋或者波折 投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。”   根据《第九条、第十条、第十一条、第 十三条、第四十条、第五十七条、第六十条相关轨则的适宅心见——证券期货 法律适宅心见第 18 号》，财务性投资的类型包括不限于：投资类金融业务；非 金融企业投资金融业务（不包括投资前后持股比例未加多的对集团财务公司的 投资）；与公司主营业务无关的股权投资；投财富业基金、并购基金；拆借资 金；寄托贷款；购买收益波动大且风险较高的金融居品等。但围绕产业链高低 游以获取期间、原料或渠谈为目的的产业投资，以收购或整合为目的的并购投 资，以拓展客户、渠谈为目的的拆借资金、寄托贷款，如相宜公司主营业务及 战术发展标的，不界定为财务性投资。   金额较大指的是，公司已持有和拟持有的财务性投资金额进步公司合并报 表包摄于母公司净财富的百分之三十（不包括对合并报表范围内的类金融业务 的投资金额）。   结果 2024 年 6 月末，公司触及财务性投资议论的报表科目情况如下： 重庆水务集团股份有限公司                       向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录                                                               单元：万元                                                          财务性投资金额占期末                              是否属于财          属于财务性    形貌           账面价值                                     合并报表包摄于母公司                              务性投资           投资金额                                                           股东净财富的比例 交易性金融财富                  -     否                     -                - 孳生金融财富                   -     否                     -                - 其他应收款            26，803.74     否                     -                - 其他流动财富           28，388.58     否                     -                - 经久股权投资          260，368.73     否                     -                - 其他非流动金融财富                -     否                     -                - 其他非流动财富           7，547.29     否                     -                - 其他权益器用投资        100，630.54   部分属于            91，222.17            5.48%    算计           423，738.89              -    91，222.17            5.48%   （1）交易性金融财富   结果 2024 年 6 月末，公司交易性金融财富账面金额为零。   （2）孳生金融财富   结果 2024 年 6 月末，公司孳生金融财富账面金额为零。   （3）其他应收款   结果 2024 年 6 月末，公司其他应收款账面价值为 26，803.74 万元，主要为 财富处置款、保证金等，不属于财务性投资。   （4）其他流动财富   结果 2024 年 6 月末，公司其他流动财富账面金额为 28，388.58 万元，主要 为待抵扣进项税、多交或预缴的升值税额，不属于财务性投资。   （5）经久股权投资   结果 2024 年 6 月末，刊行东谈主经久股权投资账面金额为 260，368.73 万元，主 要系公司及控股子公司对外的股权投资，具体情况如下：                                                                 单元：万元                                             业务性质/               是否属于财         被投资单元                期末金额                        持股比例                                             谋划范围                务性投资 重庆水务集团股份有限公司               向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录                                  业务性质/              是否属于财       被投资单元         期末金额                  持股比例                                  谋划范围               务性投资                                  在中国从事                                  城市供、排 重庆中法水务投资有限公司        155，280.49   水形貌过火     50.00%    否                                  议论业务的                                  投资 中州水务控股有限公司           54，798.36   供排水       20.00%    否 重庆市二次给水有限职责公司        21，178.12   供排水       41.25%    否 重庆中法环保研发中心有限公司         662.76    期间服务      30.00%    否 重庆东渝自来水有限公司           1，092.86   供排水       20.00%    否 重庆江东水务有限公司            1，482.01   供排水       30.00%    否 重庆蔡同水务有限公司            2，193.97   供排水       30.00%    否 重庆蓝洁环境期间有限公司         11，638.11   原材料销售     40.00%    否 重庆沙坪坝三峡水环境综合治理有 限职责公司 重庆分质给水有限公司            4，631.54   供排水       49.00%    否        算计           260，368.73   该类公司为非财务公司，未从事金融业务，相宜公司主营业务及战术发展 标的，公司对其的投资不属于财务性投资。   （6）其他非流动金融财富   结果 2024 年 6 月末，公司其他非流动金融财富账面金额为零。   （7）其他非流动财富   结果 2024 年 6 月末，公司其他非流动财富账面金额为 7，547.29 万元，系预 付的经久财富款，不属于财务性投资。   （8）其他权益器用投资   结果 2024 年 6 月末，公司其他权益器用投资账面金额为 100，630.54 万元， 具体情况如下：                                                     单元：万元                                  业务性质/经             是否属于财      被投资单元         期末金额                   持股比例                                   营范围               务性投资 中国光大银行股份有限公司               -      金融业           -     - 重庆中法给水有限公司          3，193.25      供排水      2.00%     否 安诚财产保障股份有限公司       28，472.17      保障业      5.15%     是 重庆水务集团股份有限公司                     向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 重庆农村交易银行股份有限公司          62，750.00     金融业          1.10%    是 四川金易管业有限公司               2，705.83     管材销售     15.00%       否 中国星河证券股份有限公司                     -    证券业              -        -                                       计量水表制 重庆奢睿水务有限公司               2，286.49              15.00%       否                                         造 郸城县中州给水有限公司              1，222.80     供排水          5.28%    否          算计            100，630.54      结果 2024 年 6 月末，公司其他权益器用投资共分两类。第一类投资为包含 对安诚财险、重庆农商行等金融机构的投资，基于严慎性原则，公司将该类投 资纳入财务性投资狡计口径。同期，该类投资均为本次刊行董事会决议日前六 个月之前的投资，算计期末投资金额 91，222.17 万元，占公司合并报表包摄于母 公司股东净财富的比例为 5.48%，占比较小且未进步 30%。第二类投资为对重 庆中法给水有限公司、四川金易管业有限公司、重庆奢睿水务有限公司的投资， 该类投资与公司面前主要从事的供排水及浑水处理业务存在议论性，具有业务 协同性，为产业类投资，不属于财务性投资。      综上，结果 2024 年 6 月末，公司最近一期末不存在持有金额较大的财务性 投资的情形。 的具体情况      本次向不特定对象刊行可蜕变公司债券董事会决议日前六个月至本召募说 明书签署日期间，公司不存在实施或拟实施的财务性投资及类金融业务的情形。 八、谋划恶果分析 （一）营业收入和营业成本      （1）营业收入总体组成情况      阐发期内，公司营业收入的组成情况如下：                                                        单元：万元、% 形貌         金额       比例    金额        比例     金额     比例          金额       比例   重庆水务集团股份有限公司                                       向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 主营业务收入     303，631.42     92.47       644，661.11     88.86     693，781.69    89.19    639，655.27   88.20 其他业务收入      24，712.91       7.53       80，779.38     11.14      84，105.50    10.81     85，570.14   11.80  算计        328，344.33    100.00       725，440.50    100.00     777，887.19    100.00   725，225.41   100.00        公司营业收入由主营业务收入和其他业务收入组成，其中，主营业务收入   包括自来水销售、浑水处理服务、工程施工装配、污泥处理处置等；其他业务   收入主要为自来水用户装配收入和二次给水加压运行费收入。阐发期内，公司   主营业务收入占营业收入的比重均在 86.00%以上，主营业务隆起。        （2）主营业务按地区分类        阐发期内，公司主营业务收入分地区组成情况如下：                                                                                       单元：万元、% 销售地区           金额         比例              金额            比例           金额          比例          金额         比例 重庆市     286，637.05      94.40      605，450.77      93.92      670，728.41     96.68    615，056.39    96.15 四川省       3，238.44       1.07        6，701.69       1.04        6，370.63      0.92      6，355.37     0.99 山东省              -          -               -             -            -         -      4，034.44     0.63 贵州省              -          -               -             -            -         -       508.43      0.08 云南省      12，126.29       3.99       29，267.16       4.54       13，264.36      1.91      8，737.78     1.37  其他       1，629.64       0.54        3，241.49       0.50        3，418.28      0.49      4，962.87     0.78  算计     303，631.42   100.00        644，661.11    100.00       693，781.69    100.00    639，655.27   100.00        阐发期内，公司主营业务基本纠合在西南地区，其中西南地区以重庆市、   四川省、云南省为主。        阐发期内，公司属于重庆区域的主营业务收入分别为 615，056.39 万元、        （3）主营业务按居品类别分类        阐发期内，公司主营业务收入组成较为雄厚，其中浑水处理服务在主营业   务收入中的占比均进步 50%，为公司的主要收入来源，公司按照业务类别离别   的主营业务收入组成过火占营业收入的比例情况如下：      重庆水务集团股份有限公司                               向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录                                                                                 单元：万元、%  居品分类                    金额      比例        金额         比例          金额          比例         金额         比例 浑水处理服务        194，693.85   59.30   382，765.08   52.76     425，471.26    54.70    418，014.70   57.64 自来水销售          80，830.62   24.62   170，378.93   23.49     174，965.11    22.49    169，719.94   23.40 工程施工及装配        10，812.60    3.29    53，578.25      7.39    52，030.08     6.69     15，817.75    2.18 污泥处理处置         12，847.37    3.91    23，011.98      3.17    24，529.33     3.15     22，211.26    3.06 其他              4，446.98    1.35    14，926.88      2.06    16，785.90     2.16     13，891.63    1.92       算计      303，631.42   92.47   644，661.11   88.86     693，781.69    89.19    639，655.27   88.20         阐发期内，公司主营业务收入金额分别为 639，655.27 万元、693，781.69 万      元、644，661.11 万元和 303，631.42 万元，2021 年至 2023 年的复合增长率为      分地方财政浑水结算单价调价影响浑水处理服务收入加多外，主要增长来自于      工程施工及装配收入增长所致。2023 年度主营业务收入下落主要系第六期浑水      处理价钱下调导致浑水处理业务收入下落所致。         阐发期各期，来自浑水处理服务的收入分别为 418，014.70 万元、425，471.26      万元、382，765.08 万元和 194，693.85 万元；占主营业务收入的比例为 65.35%、         阐发期内，公司浑水处理服务销售情况如下：               居品                     2024 年 1-6 月         2023 年度         2022 年度       2021 年度               销售收入（万元）                   194，693.85        382，765.08     425，471.26    418，014.70 浑水处理服务        销售数目（万 m?）                   84，073.09       166，514.21     147，899.86    148，570.20               平均售价（元/m?）                           2.32          2.30            2.88          2.81      比增长 1.78%，主要系部分地方财政浑水结算单价调价影响所致。2022 年公司      浑水处置服务平均售价为 2.88 元/m?，较 2021 年上升 2.25%，销售数目为      加 7，456.56 万元。 重庆水务集团股份有限公司                  向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 浑水处理厂不是齐全年度以及 2023 年新投运浑水处理厂导致同比浑水处理水量 加多，且存量浑水处理厂所在区域的浑水水量增长；2023 年度浑水处理服务业 务收入较 2022 年下落主要受第六期浑水处理价钱下调所致。   阐发期各期，来自自来水销售的收入分别为 169，719.94 万元、174，965.11 万元、170，378.93 万元和 80，830.62 万元，占主营业务收入的比例为 26.53%、   阐发期内，公司自来水销售情况如下：        居品           2024 年 1-6 月    2023 年度      2022 年度     2021 年度        销售收入（万元）         80，830.62   170，378.93 174，965.11    169，719.94 自来水销售 销售数目（万 m?）        29，760.09    62，306.88   64，320.99    62，075.41        平均售价（元/m?）            2.72         2.73        2.72         2.73   阐发期内，公司自来水销售的平均售价为 2.73 元/m?。 低的原因为用水结构发生变化，主要系工交易主体用水量占总用水量比例同比 缩小、住户用水占总用水量比例同比升高，而住户用水价钱相对较低所致，上 述用水结构的变化主要受持续高温、工交易主体需让电于民以过火他临时性因 素导致的工交易主体临时性停工的影响。阐发期内自来水销售的平均售价变化 不大。   阐发期各期，公司工程施工及装配收入分别为 15，817.75 万元、52，030.08 万元、53，578.25 万元和 10，812.60 万元，占公司主营业务收入的比例分别为 年度增长 36，212.33 万元，主要系 2022 年度公司按《企业司帐准则解释第 14 号》和《企业司帐准则 14 号—收入》阐发重庆市沙坪坝区沙田浑水处理工程一 期 PPP 形貌、昆明市五华区水环境治理形貌、昆明市舒缓县给水形貌等三个       重庆水务集团股份有限公司                                 向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录       PPP 形貌建造收入所致。2023 年度相较 2022 年度变化不大。 2024 年 1-6 月，       主要系 PPP 形貌阐发的建造收入减少，导致工程施工及装配收入占比缩小。          阐发期各期，公司污泥处理处置收入分别为 22，211.26 万元、24，529.33 万       元、23，011.98 万元和 12，847.37 万元，占公司主营业务收入的比例分别为 3.47%、                  居品                    2024 年 1-6 月       2023 年度         2022 年度     2021 年度                   销售收入（万元）                  12，847.37         23，011.98   24，529.33   22，211.26       污泥处理处置      销售数目（万吨）                        33.54          58.65       46.99        54.19                   平均售价（元/吨）                      383.04         392.36      522.01       409.88       较 2021 年 下 降 13.29% ， 综 合 影 响 公 司 污 泥 处 理 处 置 销 售 收 入 同 比 增 长       后，重庆市财政局暂未坚毅污泥处置单价尺度，重庆珞渝环保科技有限公司暂       按 193 元/吨进行结算。2022 年 10 月，重庆市财政局对珞璜污泥处置尺度单价       坚毅为 350 元/吨，况兼按照既定尺度诊疗了以昨年度结算收入的差额，触及调       价收入金额 6，547.32 万元，导致 2022 年度公司污泥处置收入和平均售价较       污泥处置单价尚未坚毅，基于严慎性原则，公司暂按成本加成方式确订价钱，       暂订价钱较前期有所下滑。          阐发期各期，公司其他收入分别为 13，891.63 万元、 16，785.90 万元、          （4）产销量情况分析  居品     单元                出产量         销量        出产量           销量          出产量         销量         出产量          销量 自来水     万 m3 35，415.61   29，760.09   73，849.85    62，306.88   75，701.16   64，320.99   73，711.09   62，075.41        重庆水务集团股份有限公司                                     向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 浑水处置     万 m3 80，955.07    84，073.09 163，236.76 166，514.21 145，167.78 147，899.86 145，449.37 148，570.20 污泥处理处置 万吨          33.54       33.54         58.65            58.65      47.01          46.99        54.19     54.19             阐发期内，公司自来水销售量、浑水处置量以及污泥处理处置总体呈上升        趋势。2022 年度，公司自来水、浑水处置和污泥处理处置销量增幅分别为        销量增幅分别为-3.13%、12.59%、24.81%。             其中，浑水处理销售量进步出产量主淌若由于少数浑水处理厂的结算水量        按保底量狡计，因而高于其浑水推行处理水量。             （5）其他业务收入分析             阐发期内，公司其他业务收入金额分别为 85，570.14 万元、84，105.50 万元、        和 7.53%，公司的其他业务收入主要为自来水用户装配收入和二次给水加压运        行费收入。其中，自来水用户装配收入系自来水销售公司在其给水区域内孤苦        负责区域内通盘新建房屋、建筑物的自来水管入户装配工程所带来的收入。             （1）营业成本组成情况             阐发期内，公司营业成本的组成情况如下：                                                                                          单元：万元、%        形貌                 金额         比例           金额           比例           金额        比例            金额           比例     主营业务      222，225.80    95.08   500，338.21       92.14     461，201.04    92.25      384，820.57     90.50     其他业务       11，504.30     4.92      42，680.67       7.86     38，770.92        7.75    40，378.37      9.50        算计     233，730.10   100.00   543，018.88      100.00     499，971.96   100.00      425，198.94    100.00             报 告期内，公司营业 成分内别为 425，198.94 万元、 499，971.96 万元、        金额也相应上升，与营业收入变动趋势一致。             （2）主营业务成本按居品类别分类             阐发期内，公司按居品列示的主营业务成本组成如下：      重庆水务集团股份有限公司                                  向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录                                                                                     单元：万元、%      形貌                   成本         比例         成本          比例           成本         比例          成本        比例 浑水处理服务          130，254.72    58.61   277，067.35    55.38     243，112.86    52.71    219，937.12       57.15 自来水销售            67，946.29    30.58   147，255.18    29.43     143，137.85    31.04    126，428.84       32.85 工程施工及装配          10，247.67     4.61    50，250.08    10.04      48，773.88    10.58     13，607.62        3.54 污泥处理处置           10，855.97     4.89    19，693.12       3.94    18，685.41     4.05     17，580.03        4.57 其他                2，921.14     1.31     6，072.49       1.21      7，491.03    1.62      7，266.95        1.89      算计         222，225.80   100.00   500，338.21   100.00     461，201.04 100.00      384，820.57   100.00           公司主营业务成本主淌若浑水处理服务和自来水销售的成本。           阐发期各期，浑水处理服务的主营业务成分内别为 219，937.12 万元、      别为 57.15%、52.71%、55.38%和 58.61%，与浑水处理服务收入占主营业务收      入的比例基本相符。           报 告 期 各 期 ， 自 来 水 销 售 的 主 营 业 务 成 本 分 别 为 126，428.84 万 元 、      别为 32.85%、31.04%、29.43%和 30.58%，与自来水销售收入占主营业务收入      的比例相符。           阐发期内，公司浑水处理服务和自来水销售的主营业务成本具体情况如下：                                                                                     单元：万元、%      分           成本构                                                                    占该业         同比      业                            占该业务总            同比变动比           成形貌         金额                                              金额         务总成         变动      务                             成本比例              例                                                                                  本比例         比例           电耗         18，557.84          14.25             6.78       34，838.74       12.57   19.60           药剂         12，500.77            9.60           -8.51       26，581.96        9.59   -10.36      污    东谈主工         17，179.79          13.19             1.39       41，575.04       15.01    1.39      水           折旧及      处               63，880.64          49.04            22.11      118，745.66       42.86   17.68           摊销      理           其他成           本用度            小计       130，254.72         100.00            -0.07      277，067.35      100.00   13.97      自    电耗         17，756.46          26.13            -3.32       37，924.85       25.75    -0.01      来    药剂          1，209.83            1.78          -22.03        3，336.91        2.27    -9.27 重庆水务集团股份有限公司                                      向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 分      成本构                                                                     占该业      同比 业                            占该业务总              同比变动比      成形貌       金额                                                金额          务总成      变动 务                             成本比例                例                                                                              本比例      比例 水    东谈主工        15，102.22              22.23           -9.55      37，086.05    25.18     0.75 销      折旧及 售              24，979.07              36.76            4.78      48，057.71    32.64     8.51      摊销      其他成      本用度      小计        67，946.29          100.00              -2.28     147，255.19   100.00     2.88                                                                              单元：万元、% 分业    成本组成                             占该业务                                       占该业务  务     形貌                                             同比变动                       金额               总成本比                          金额           总成本比                                                        比例                                          例                                         例      电耗                29，129.74              11.98     10.58         26，342.75        11.98      药剂                29，652.77              12.20     -2.73         30，483.56        13.86      东谈主工                41，006.33              16.87      3.04         39，797.70        18.09 浑水      折旧及摊 处理                    100，903.41              41.50     12.29         89，862.42        40.86      销      其他成本      用度           小计          243，112.87          100.00        10.54        219，937.12       100.00      电耗                37，927.67              26.50     11.15         34，122.07        26.99      药剂                    3，677.92            2.57     20.88          3，042.58         2.41 自来   东谈主工                36，809.37              25.72      3.47         35，574.46        28.14 水销   折旧及摊 售    销      其他成本      用度           小计          143，137.85          100.00        13.22        126，428.84       100.00 主要受以下因素影响：其一，阐发期内，公司部分下属主体应政策要求参与电 力阛阓化交易，而电力阛阓化交易价钱处于增长趋势，进而导致公司电费加多； 其二，公司 2021 年及 2022 年收购的供、排水财富较多导致折旧及摊销金额上 升；其三，公司根据《对于严格执行企业司帐准则切实作念好企业 2022 年年报工 作的见知》财会〔2022〕32 号的见知要求，将原计入经管用度的维修费调至主 营业务成本。   重庆水务集团股份有限公司                                   向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录   增长较快，增长主要来源于电耗、折旧及摊销和其他成本用度，其中：电耗增   加主要系 2022 年第四季度，公司成立昆明渝润水务收购滇池公司持有的七座水   质净化厂财富导致用电量上升，同期受电价高潮导致电费加多；折旧及摊销增   加主要系前述财富收购以及 2023 年度新收购浑水形貌所致；其他成本用度加多   主淌若浑水处理企业财富租借用度加多。        （1）利润主要来源分析        阐发期内，公司各项业务快速发展，阐发期各年度，公司达成营业利润分   别为 240，513.85 万元、223，485.50 万元、121，813.50 万元和 52，909.37 万元，为   公司利润的主要来源，具体情况如下：                                                                                   单元：万元、%    形貌              金额         占比          金额          占比           金额          占比          金额          占比 营业利润       52，909.37     92.66    121，813.50     93.76     223，485.50     97.27    240，513.85     97.42 加：营业外收入     4，479.84      7.85      9，285.96       7.15      7，526.75      3.28      8，606.53      3.49 减：营业外开销       290.11      0.51      1，174.73       0.90      1，244.20      0.54      2，246.19      0.91 利润总额       57，099.10    100.00    129，924.73    100.00     229，768.05 100.00       246，874.18    100.00 减：所得税用度 15，012.51                  20，444.95                37，911.73               39，284.38 净利润        42，086.59              109，479.78               191，856.32              207，589.80        （2）毛利组成及变动情况        阐发期内，公司毛利主要来自于主营业务。公司毛利组成情况如下：                                                                                   单元：万元、%    形貌             金额         占比          金额          占比           金额          占比          金额          占比 主营业务毛利    81，405.62     86.04    144，322.90     79.12     232，580.65     83.69    254，834.71     84.94 其他业务毛利    13，208.61     13.96     38，098.72     20.88      45，334.58     16.31     45，191.76     15.06 综合毛利      94，614.23    100.00    182，421.61    100.00     277，915.22    100.00    300，026.47    100.00        阐发期内，公司主营业务毛利组成情况如下：      重庆水务集团股份有限公司                                向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录                                                                                   单元：万元、%  形貌           毛利          比例         毛利            比例           毛利           比例          毛利           比例 浑水处理 服务 自来水销 售 工程施工 及装配 污泥处理 处置 其他        1，525.84      1.87     8，854.39        6.14       9，294.87       4.00      6，624.68       2.60  算计      81，405.63    100.00   144，322.90      100.00     232，580.65    100.00     254，834.71     100.00        阐发期各期，公司主营业务毛利分别为 254，834.71 万元、232，580.65 万元、      界限的扩大而栽植。2022 年度，公司主营业务毛利小幅下落，主要原因系浑水      处理服务和自来水销售的主营业务成本上升速率较快所致。2023 年度，公司主      营业务毛利率有所下落，主要系第六期浑水处理价钱下调所致。阐发期内，公      司主营业务毛利组成较为雄厚，浑水处理服务是公司主要的毛利来源。        （3）毛利率变动分析        阐发期内，公司毛利率按业务性质离别的情况如下：                                                                                       单元：%           形貌               2024 年 1-6 月        2023 年度           2022 年度           2021 年度      主营业务毛利率                       26.81                22.39           33.52             39.84      其他业务毛利率                       53.45                47.16           53.90             52.81      综合毛利率                         28.82                25.15           35.73             41.37        阐发期内，公司综合毛利率分别为 41.37%、35.73%、25.15%和 28.82%。        阐发期内，公司主营业务毛利率按业务类型离别情况如下：                                                                              单元：%、百分点         形貌                       毛利率           变动          毛利率        变动      毛利率       变动       毛利率 重庆水务集团股份有限公司                         向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 浑水处理服务            33.10      5.49    27.61      -15.25   42.86   -4.53   47.39 自来水销售             15.94      2.37    13.57       -4.62   18.19   -7.32   25.51 工程施工及装配            5.22      -0.99       6.21    -0.05    6.26   -7.71   13.97 污泥处理处置            15.50      1.08    14.42       -9.40   23.82   2.97    20.85 其他                34.31     -25.01   59.32       3.95    55.37   7.68    47.69 主营业务毛利率           26.81      -1.58   22.39      -11.13   33.52   -6.32   39.84      报 告 期 内 ， 公 司 主 营 业 务 毛 利 率 分 别 为 39.84% 、 33.52% 、 22.39% 和 响。      浑水处理服务包括公司下属主要浑水处理企业通过城市浑水管网所采集的 生计浑水、工交易浑水、初期雨水过火他浑水进行物理、化学及生化处理，达 到国度议论环保尺度后排放入相应受纳水体的全历程。阐发期内，浑水处理业 务的毛利率分别为 47.39%、42.86%、27.61%和 33.10%。2021 至 2023 年度，公 司浑水处理服务毛利率缩小主要系议论营业成本栽植较快以登科六期浑水处理 价钱下调所致，具体原因见“第五节”之“八”之“（一）营业收入和营业成 本”之“2、营业成本”之“（2）主营业务成本按居品类别分类”。2024 年上 半年公司浑水处理业务毛利率上升主要原因系：1、公司浑水处理量加多，界限 效应导致单元浑水处理成本下落。2、公司上半年其他成本用度下落。      自来水销售业务包括公司下属水厂以长江、嘉陵江为主要水源，按照自来 水老例（或深度）处理工艺对原水进行处理，将相宜国度质料尺度的自来水通 过输配水管网输送到末端用户的全历程。公司享有向风景况兼已经接受公司供 水服务的用户凯旋收打水费的职权。阐发期内，自来水销售业务的毛利率分别 为 25.51%、18.19%、13.57%和 15.94%。阐发期内，公司自来水销售业务毛利 率缩小主要系议论营业成本栽植较快所致，具体原因见“第五节”之“八”之 “（一）营业收入和营业成本”之“2、营业成本”之“（2）主营业务成本按 居品类别分类”。      工程施工及装配服务包括市政公用工程、机电装配工程、房屋建筑等工程 施工业务、房屋建筑工程及市政公用工程监理业务、给排水开辟制造业务等。 阐发期内，工程施工及装配的毛利率分别为 13.97%、6.26%、6.21%和 5.22%。 重庆水务集团股份有限公司                    向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 度公司按照《企业司帐准则解释第 14 号》和《企业司帐准则 14 号—收入》的 轨则，以主要职责东谈主身份阐发 PPP 形貌建造收入，该部分毛利偏低。2024 年 1- 所缩小，导致工程施工及装配服务毛利率有所下落。   污泥处理处置服务包括对城镇生计浑水处理厂产生的湿污泥进行处理处置 的议论业务。阐发期内，污泥处理处置服务的毛利率分别为 20.85%、23.82%、 趋势，主要系重庆珞渝环保科技有限公司建成珞璜污泥处置中心后，重庆市财 政局暂未坚毅污泥处置单价尺度，重庆珞渝环保科技有限公司暂按 193 元/吨进 行结算。2022 年 10 月，重庆市财政局对珞璜污泥处置尺度单价坚毅为 350 元/ 吨，况兼按照既定尺度诊疗了以昨年度结算收入的差额，触及调价收入金额 毛利率下落至 14.42%，主要系鸡冠石热干化中心形貌、珞璜污泥处置中心新一 期污泥处置单价尚未坚毅，基于严慎性原则，公司暂按成本加成方式确订价 格，暂订价钱较前期有所下滑，以及不再受托运营昆明主城区污泥形貌。   其他业务包括商讨、期间服务等，该类业务作恶则性发生且同质化程度较 小，因此其毛利率变动主要根据相应业务合同要求变动。   （4）与同业业可比上市公司毛利率对比情况   阐发期内，公司营业毛利率与同业业可比上市公司营业毛利率对比情况如 下：                                营业毛利率（%）   公司称呼   华夏环保             46.64             28.17        23.19        21.36   中猴子用             22.75             20.16        20.33        32.14   兴蓉环境             43.08             40.35        38.47        39.84   祥龙电业             30.60             35.15        33.03        30.44   武汉控股             20.60             12.74        20.18        26.25   顺控发展             42.45             42.80        45.16        48.28 重庆水务集团股份有限公司                    向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录                                营业毛利率（%）   公司称呼   首创环保             35.28             32.20        32.79        30.82   钱江水利             40.40             31.79        38.02        39.99   绿城水务             34.91             34.17        36.42        39.53   江南水务             37.38             40.42        43.14        50.49   海峡环保             39.72             36.31        39.79        42.53   海天股份             42.97             48.10        44.20        45.20   洪城环境             32.19             30.73        29.41        24.21   国中水务             31.62             15.82        23.69        15.30   创业环保             38.00             39.03        33.97        29.70   渤海股份             24.97             24.80        23.03        25.46   联合水务             35.17             35.08        31.88        33.93    平均值             35.22             32.22        32.75        33.85   重庆水务             28.82             25.15        35.73        41.37 数据来源：D46 同业业平均值系包含了结果 2024 年6月30 日证监会行业分类“D46 水的出产 和供应业”中除 ST 类及 B 股除外的企业。数据来源于各公司招股说明书、公告或按时报 告。 度及 2024 年 1-6 月公司毛利率低于同业业可比上市公司均值，形成互异原因主 要由公司业务模式形成：   阐发期内，公司毛利主要来源于浑水处理业务，公司浑水处理业务主要采 取“政府特准、政府采购、企业谋划”的模式，按照渝府〔2007〕122 号文、 政府驾驭部门确定的价钱坚毅办法的相关轨则，在其授予的特准谋划权范围内 的浑水处理服务结算价钱的制定以公司浑水处理业务获取合理利润为基础，结 算价钱尺度每三年坚毅一次，确立了公司看成浑水处理服务提供商与政府看成 采购者的阛阓经济主体关系，也用阛阓经济规则保证了公司浑水处理服务经久 且雄厚的合理利润。具体来看，公司收取的（浑水处理）服务用度原则上应覆 盖公司浑水处理业务的合理成本+税金和(或)法定例费+合理利润。关联词，我国 不同特准谋划权形貌对浑水处理服务费结算价钱坚毅例定存在互异，对“合理 利润”“合理成本”的“尺度”也不尽一样，这导致各公司浑水处理业务毛利 率存在互异。        重庆水务集团股份有限公司                                        向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录             天下各地区自来水价存在互异，公司自来水销售收费尺度根据渝价〔2015〕        民政府订价，非住户自来水销售价钱根据出产谋划成本、社会承受才智、水资        源情状、与住户生计用水价钱保持合理比价等因素确定。不同地区或城市的水        价存在较大互异，不同公司之间不存在凯旋可比性。        水处理价钱下调导致收入下落所致。        （二）期间用度             阐发期各期，期间用度情况如下表：                                                                                               单元：万元、% 形貌                 占营业收                       占营业收入                             占营业收入                       占营业收         金额                        金额                                   金额                       金额                    入比例                         比例                                比例                         入比例 销 售 用度 管 理 用度 研 发 用度 财 务 用度 算计     50，814.94     15.48       116，514.63          16.06         99，484.55          12.79   130，932.24           18.05             报 告 期 内 ， 公 司 期 间 费 用 合 计 为 130，932.24 万 元 、 99，484.55 万 元 、        主营业务成本，致使经管用度大幅下落，进而导致公司期间用度的大幅下落。             阐发期内，公司销售用度明细如下：                                                                                               单元：万元、%           形貌                         金额        比例           金额          比例            金额        比例          金额          比例       职工薪酬          2，956.04      55.83       7，046.51      51.40       7，318.78   50.71      6，885.58     43.94       折旧费               484.48      9.15       703.91           5.13     679.66       4.71     543.74       3.47       重庆水务集团股份有限公司                                         向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录         形貌                   金额            比例           金额        比例               金额        比例             金额        比例  低值易耗品摊销          472.60         8.93       2，249.27       16.41       2，773.18      19.21      4，139.93    26.42  修理费              234.47         4.43        784.82         5.72       1，236.06       8.56      1，724.45    11.01  劳务费              761.29        14.38       1，639.34       11.96       1，419.78       9.84      1，163.83       7.43  其他               385.76         7.29       1，284.96        9.37       1，005.75       6.97      1，212.17       7.74         算计       5，294.63   100.00      13，708.80      100.00      14，433.21      100.00     15，669.71     100.00          阐发期各期，公司销售用度分别为 15，669.71 万元、14，433.21 万元、       和 1.61%。          阐发期内，公司的销售用度主要由职工薪酬、低值易耗品摊销和修理费等       组成，算计占销售用度比例分别为 81.37%、78.49%、73.53%和 69.19%，占比       逐期下落，主要系低值易耗品摊销和修理费金额变动所致。          阐发期内，公司经管用度明细如下：                                                                                              单元：万元、%       形貌                     金额            比例            金额           比例            金额          比例            金额          比例 职工薪酬              21，853.94        61.36      54，261.38       65.75      52，578.41      70.46      49，858.84      44.96 修理费                  234.97          0.66      1，060.15        1.28       1，058.44       1.42      38，160.30      34.41 折旧费                3，428.17          9.63      5，968.29        7.23       4，099.31       5.49       3，653.94          3.29 离退休东谈主员用度              997.75          2.80      2，538.39        3.08       2，503.17       3.35       2，497.55          2.25 办公费                  945.39          2.65      2，150.42        2.61       2，043.66       2.74       1，876.26          1.69 无形财富摊销             1，335.45          3.75      2，415.57        2.93       2，109.79       2.83       1，778.95          1.60 劳务费                  450.61          1.27      1，257.87        1.52       1，311.97       1.76       1，167.60          1.05 安全保护费                985.66          2.77      2，995.00        3.63       2，306.05       3.09       1，761.89          1.59 中介机构费及商讨费            895.71          2.51      2，204.55        2.68       1，661.68       2.23       1，845.04          1.66 物管水电及绿化费             546.60          1.53      1，533.86        1.86       1，114.36       1.49         970.03          0.87 运输费                  165.19          0.46       426.89         0.52         423.07       0.57         413.72          0.37 会务宣传费                360.33          1.01      1，096.20        1.33         631.93       0.85         598.28          0.54 税费                          -           -              -           -          0.65       0.00         339.03          0.31      重庆水务集团股份有限公司                               向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录      形貌                  金额         比例         金额         比例         金额        比例           金额           比例 党建办事经费            151.95      0.43     323.23       0.39     293.03        0.39      313.71        0.28 其他               3，263.99     9.16    4，299.01      5.21    2，480.96       3.32     5，668.39       5.11      算计         35，615.72   100.00   82，530.81    100.00   74，616.46   100.00     110，903.52     100.00         阐发期各期，公司经管用度分别为 110，903.52 万元、74，616.46 万元、         阐发期内，公司经管用度主要由职工薪酬、修理费和折旧费等组成，算计      占经管用度的比例分别为 82.66%、77.38%、74.26%和 71.65%。      严格执行企业司帐准则切实作念好企业 2022 年年报办事的见知》财会〔2022〕32      号的见知要求，将原计入经管用度的维修费调至主营业务成本所致。2023 年度      公司经管用度加多主要因为折旧费及职工薪酬加多所致。         阐发期各期，公司研发用度分别为 342.84 万元、336.45 万元、1，076.57 万      元和 608.46 万元，研发用度占营业收入的比例分别为 0.05%、0.04%、0.15%和      同比加多所致。         阐发期内，公司财务用度明细如下：                                                                                    单元：万元         形貌       2024 年 1-6 月         2023 年度              2022 年度                2021 年度      利息开销              14，430.51          25，578.65            16，498.18            15，405.85      利息收入               -1，676.22         -6，304.12            -4，227.65             -5，255.03      汇兑损益               -3，530.79         -1，500.56            -2，348.94             -6，178.08      手续费                    72.63           1，424.48              176.83                43.42         算计              9，296.13          19，198.45            10，098.42             4，016.16         报 告 期 各 期 ， 公 司 财 务 费 用 分 别 为 4，016.16 万 元 、 10，098.42 万 元 、 重庆水务集团股份有限公司                            向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 波动引起汇兑损益变化所致，阐发期外币告贷按期末汇率折算发生汇兑收益 变化以及利息开销加多所致。2023 年外币告贷按期末汇率折算发生汇兑收益 万元。另外，2023 年银行贷款本金较 2022 年同期加多，利息开销加多 9，080.47 万元。 （三）利润表的其他形貌分析    阐发期各期，公司其他收益分别为 37，944.97 万元、34，677.81 万元、 如下：                                                                       单元：万元       形貌                              2023 年度           2022 年度       2021 年度 与递延收益议论的政府补 助 凯旋计入当期损益的政 府扶植       算计                3，405.64         37，011.50        34，677.81     37，944.97 部税务总局公告 2023 年第 1 号》，公司享受的升值税加计抵减优惠已于 2023 年 12 月 31 日到期。同期，2021 年度-2023 年度，公司每年于第三季度收取由 重庆市财政结算的浑水处理服务费收入触及的上年度议论税费扶植。2024 年起， 因第六期浑水价钱诊疗，公司不再享受该补贴。 重庆水务集团股份有限公司                     向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录    公司阐发期内投资收益具体情况如下表：                                                                     单元：万元          形貌             2024 年 1-6 月      2023 年度       2022 年度     2021 年度 权益法核算的经久股权投资收益               5，308.52      17，894.58    16，606.82    17，739.38 其他权益器用投资在持有期间取 得的股利收入 搭理收益                                  -             -     595.13      1，304.38 处置经久股权投资取得的投资收                                       -    34，354.07            -            - 益 以摊余成本计量的金融财富阻隔                                       -   -24，219.00            -            - 阐发收益          算计                  8，974.77      31，818.53    20，954.57    22，343.56 过火他权益器用投资在持有期间取得的股利收入组成，该部分投资收益具有持 续性且在阐发期内均较为雄厚。 县汤古电力开发有限公司（下称“九龙公司”）的 90%股权以及公司过火全资 子公司重庆公用职业建设有限公司对九龙公司享有的 38，173.01 万元债权。其中 处置经久股权投资取得的投资收益主要为股权转让款与丧失限度权日公司合并 财务报上层面应享有九龙公司净财富份额的差额，以摊余成本计量的金融财富 阻隔阐发收益为债权转让款与公司过火全资子公司重庆公用职业建设有限公司 对九龙公司享有的债权金额的差额。    其中，权益法核算的经久股权投资收益的具体内容如下：                                                                     单元：万元          形貌             2024 年 1-6 月      2023 年度       2022 年度     2021 年度 重庆中法水务投资有限公司                 2，434.74      11，087.85    13，386.47    15，055.63 重庆蓝洁环境期间有限公司                   892.66       2，393.91     2，187.73     2，297.34 重庆东渝自来水有限公司                     56.97        565.58       -372.73        -6.93 重庆中法环保研发中心有限公司                 -99.55        -106.20         0.40       -11.10 重庆蔡同水务有限公司                     115.77        207.15       215.67       246.82 重庆水务集团股份有限公司                                向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录             形貌            2024 年 1-6 月             2023 年度         2022 年度      2021 年度 重庆江东水务有限公司                                92.82       252.38          290.39       245.05 中州水务控股有限公司                              1，803.39     2，127.28        1，883.04     1，699.46 重庆沙坪坝三峡水环境综合治理有                                            -3.19           10.16         0.79             - 限职责公司 重庆分质给水有限公司                                -19.64        -48.50        -129.57       -70.76 重庆市二次给水有限职责公司                             34.56      1，404.96         -855.38    -1，716.14             算计                          5，308.52    17，894.58       16，606.82    17，739.38    阐发期内，公司权益法核算的经久股权投资收益主要来源于重庆中法水务 投资有限公司、重庆蓝洁环境期间有限公司和中州水务控股有限公司，算计公 司占权益法核算的经久股权投资收益的比例分别为 107.40%、105.12%、87.23% 和 96.65%。    阐发期内，公司公允价值变动损益由交易性金融财富产生，具体情况如下 表：                                                                                 单元：万元       形貌         2024 年 1-6 月              2023 年度               2022 年度        2021 年度 交易性金融财富                         -                      -                   -       -198.74       算计                        -                      -                   -       -198.74    阐发期内，公司信用减值损失情况如下表：                                                                                 单元：万元       形貌         2024 年 1-6 月                 2023 年度              2022 年度      2021 年度 应收账款坏账损失                 917.57                     -732.92         -1，537.34       -53.96 其他应收款坏账损失                -143.07                    -304.46          -700.94     -2，276.93 经久应收款坏账损失                           -                        -         10.93         -3.51       算计                 774.50                    -1，037.39        -2，227.35    -2，334.40    阐发期内，公司信用减值损失主要为应收账款坏账损成仇其他应收款坏账 损失。阐发期各期末，公司已按照预期信用损失的金额计量其损失准备，信用 减值损失已充分计提。 重庆水务集团股份有限公司                              向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录      阐发期内，公司财富减值损失情况如下表：                                                                                   单元：万元        形貌         2024 年 1-6 月           2023 年度               2022 年度            2021 年度 在建工程减值损失                         -                      -                    -              - 合同财富减值损失                 -350.26                -425.46              -285.34          203.53        算计                -350.26                -425.46              -285.34          203.53      阐发期内，公司财富减值损失主要为合同财富减值损失。阐发期内，公司 财富减值损失已充分计提。                                                                                   单元：万元       形貌        2024 年 1-6 月         2023 年度                2022 年度               2021 年度 固定财富处置利得             1，174.03                 172.82            1，184.47            20，793.86 无形财富处置利得             1，514.65                 228.95                686.54           2，038.18 在建工程处置利得               -48.42                      -            1，383.68              958.86       算计             2，640.26                 401.77            3，254.68            23，790.90      阐发期内，公司财富处置收益分别 23，790.90 万元、3，254.68 万元、401.77 万元和 2，640.26 万元，主要为固定财富和无形财富处置损益。      阐发期内，公司营业外收入分别为 8，606.53 万元、7，526.75 万元、9，285.96 万元和 4，479.84 万元，占当期营业收入的比例分别为 1.19%、0.97%、1.28%和                                                                                   单元：万元            形貌            2024 年 1-6 月             2023 年度            2022 年度       2021 年度 政府扶植                                  13.76                 30.83        19.69         40.86 走嘴金及抵偿金收入                            127.91             521.28          312.30        564.45 非流动财富毁损报废利得                          140.77             137.75           80.98         29.24 用户出资建设管网的摊销款                     3，937.23              7，187.73        6，868.79      6，594.84 其他                                   260.17            1，408.37         245.00       1，377.13            算计                    4，479.84              9，285.96        7，526.75      8，606.53 重庆水务集团股份有限公司                             向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录      阐发期内，公司营业外收入主要为用户出资建设管网的摊销款，分别为 用户出资修建的管网建成后无偿移交公司，由公司统一负责对给水设施进行维 教学护和经管，公司将该管网财富阐发为固定财富，同期计入递延收益，递延 收益根据财富使用年限，结转至营业外收入。      阐发期内，公司营业外开销分别为 2，246.19 万元、1，244.20 万元、1，174.73 万元和 290.11 万元，占当期营业成本的比例分别为 0.53%、0.25%、0.22%和                                                                             单元：万元         形貌           2024 年 1-6 月          2023 年度            2022 年度        2021 年度 对外捐赠                               -               125.00               -        54.36 抵偿金及走嘴金开销                      53.02                53.64          61.03         97.09 罚没及滞纳金开销                      144.49               149.04         238.74        120.31 非流动财富毁损报废损失                    69.93               658.82         700.09       1，051.92 其他                             22.67               188.23         244.33        922.51         算计                    290.11           1，174.73         1，244.20       2，246.19 （四）所得税      阐发期内，公司所得税用度组成如下：                                                                             单元：万元      形貌       2024 年 1-6 月      2023 年度               2022 年度               2021 年度 当期所得税             14，115.23            20，365.26            39，361.42         39，738.41 递延所得税                897.28               79.69             -1，449.69           -454.03      算计           15，012.51            20，444.95            37，911.73         39，284.38      阐发期各期，公司所得税用度分别为 39，284.38 万元、37，911.73 万元、 一致。 （五）非时常性损益      阐发期内，公司非时常性损益情况如下： 重庆水务集团股份有限公司               向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录                                                             单元：万元       形貌        2024 年 1-6 月    2023 年度       2022 年度       2021 年度 非流动财富处置损益            2，711.09    9，941.49      2，635.57      22，768.22 越权审批或无肃肃批准文献的                             -             -             -             - 税收返还、减免 计入当期损益的政府扶植（与 企业业务密切议论，按照国度 统一尺度定额或定量享受的政 府扶植除外） 计入当期损益的对非金融企业                             -             -             -             - 收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及 配合企业的投资成本小于取得                             -             -             -             - 投资时应享有被投资单元可辨 认净财富公允价值产生的收益 寄托他东谈主投资或经管财富的损 益 因不可抗力因素，如遭受天然 灾害而计提的各项财富减值准               -             -             -             - 备 债务重组损益                      -             -             -             - 企业重组用度，如安置职工的                             -             -             -             - 开销、整合用度等 交易价钱显失公允的交易产生                             -             -             -             - 的进步公允价值部分的损益 合并限度下企业合并产生的子 公司期初至合并日确当期净损               -             -             -             - 益 与公司普通谋划业务无关的或                             -             -             -             - 有事项产生的损益 除同公司普通谋划业务议论的 有用套期保值业务外，持有交 易性金融财富、孳生金融资 产、交易性金融欠债、孳生金 融欠债产生的公允价值变动损               -             -             -      -198.74 益，以及处置交易性金融资 产、孳生金融财富、交易性金 融欠债、孳生金融欠债和其他 债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款                             -             -             -             - 项、合同财富减值准备转回 对外寄托贷款取得的损益                 -             -             -             - 选拔公允价值模式进行后续计 量的投资性房地产公允价值变               -             -             -             - 动产生的损益 根据税收、司帐等法律、律例 的要求对当期损益进行一次性               -             -             -             - 诊疗对当期损益的影响  重庆水务集团股份有限公司                  向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录        形貌          2024 年 1-6 月        2023 年度           2022 年度       2021 年度  受托谋划取得的托管费收入                  -          259.57            452.49            -63.80  除上述各项之外的其他营业外  收入和开销  其他相宜非时常性损益界说的                                -                 -                 -               -  损益形貌        小计               9，668.09        27，430.41         18，664.92        38，584.37  所得税影响额                -1，450.21        -4，114.56         -2，799.74        -5，902.84  少数股东权益影响额                 -5.13           -13.89            -29.26            -0.85        算计               8，212.75        23，301.96         15，835.92        32，680.68    阐发期内，公司的非时常性损益主淌若政府扶植和非流动财富处置损益。  非时常性损益对公司谋划功绩的影响分析参见本召募说明书 “第五节”之  “五”之“（三）非时常性损益明细表过火对谋划功绩的影响”之“2、非时常  性损益对谋划功绩的影响”。  九、现款流量分析    阐发期内，现款流量情况如下：                                                                        单元：万元        形貌           2024 年 1-6 月        2023 年度            2022 年度          2021 年度 谋划行为现款流入小计             351，939.59        881，238.28         905，539.54       854，775.50 谋划行为现款流出小计             305，115.66        630，438.41         636，051.88       581，305.01 谋划行为产生的现款流量净额           46，823.93        250，799.86         269，487.65       273，470.49 投资行为现款流入小计              15，913.12         65，653.39         121，237.23       134，371.41 投资行为现款流出小计             140，518.50        400，245.14         390，270.87       490，710.08 投资行为产生的现款流量净额          -124，605.37      -334，591.75        -269，033.64      -356，338.66 筹资行为现款流入小计             223，350.85        374，955.18         243，627.07       280，143.46 筹资行为现款流出小计             206，385.53        270，436.88         227，186.53       211，087.57 筹资行为产生的现款流量净额           16，965.33        104，518.30          16，440.54        69，055.89 汇率变动对现款及现款等价物的影响                   -                 -                 -               - 现款及现款等价物净加多额            -60，816.12        20，726.41          16，894.56        -13，812.29  （一）谋划行为产生的现款流量分析    阐发期内，公司谋划行为产生的现款流量情况如下：   重庆水务集团股份有限公司                             向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录                                                                          单元：万元            形貌               2024 年 1-6 月      2023 年度       2022 年度       2021 年度   销售商品、提供劳务收到的现款                296，106.65     764，257.98 749，620.78      734，433.82   收到的税费返还                         9，002.05         929.29     1，164.23      1，812.62   收到其他与谋划行为相关的现款                 46，830.89     116，051.01   154，754.52    118，529.07   谋划行为现款流入小计                    351，939.59     881，238.28 905，539.54      854，775.50   购买商品、接受劳务支付的现款                138，589.76     283，214.03 265，294.04      253，317.03   支付给职工及为职工支付的现款                 72，132.49     151，131.37 144，734.90      135，810.88   支付的各项税费                        29，409.72      85，143.53    91，230.77     74，221.29   支付其他与谋划行为相关的现款                 64，983.69     110，949.49   134，792.17    117，955.81   谋划行为现款流出小计                    305，115.66     630，438.41   636，051.88    581，305.01   谋划行为产生的现款流量净额                  46，823.93     250，799.86   269，487.65    273，470.49       阐发期内，公司谋划行为产生的现款流量净额分别为 273，470.49 万元、   收入下落而缩小，主要因为在第六期浑水处理结算价钱出具前，公司按照第五   期的价钱收取了浑水处理费。2024 年上半年公司按重庆市财政第六期浑水处理   服务结算价钱结算，并计帐了 2023 年按第五期浑水处理结算价钱预拨的浑水处   理服务资金，谋划行为现款流相应下落。       阐发期内，公司净利润调度为谋划行为现款流量情况如下：                                                                     单元：万元          形貌             2024 年 1-6 月        2023 年度         2022 年度          2021 年度 净利润                         42，086.59        109，479.78      191，856.32        207，589.80 加：财富减值准备和信用减值                 -424.24          1，462.85        2，512.69          2，130.88 固定财富折旧、油气财富折耗、 出产性生物质产折旧 使用权财富摊销                      5，365.21         13，564.71       15，310.71         14，217.10 无形财富摊销                       8，139.77         13，779.37        9，445.74          8，542.35 经久待摊用度摊销                               -              -           60.08                73.99 处置固定财富、无形财富和其他 经久财富的损失（收益以“－”               -2，640.26          -401.77       -3，254.68        -23，790.90 号填列）      重庆水务集团股份有限公司                      向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录       形貌            2024 年 1-6 月        2023 年度           2022 年度               2021 年度 固定财富报废损失（收益以                             -70.83             521.07             619.14           1，022.68 “－”号填列） 公允价值变动损失（收益以                                    -                 -                  -            198.74 “－”号填列） 财务用度（收益以“－”号填 列） 投资损失（收益以“－”号填                          -8，974.77          -31，818.53         -20，954.57        -22，343.56 列） 递延所得税财富减少（加多以                          -2，993.57             -195.75          -1，433.64           -424.22 “－”号填列） 递延所得税欠债加多（减少以 “－”号填列） 存货的减少（加多以“－”号填                          -2，472.88           -3，906.03          -1，385.06         -1，183.83 列） 谋划性应收形貌的减少（加多以                        -203，680.34          -19，610.83        -168，695.73        -23，736.00 “－”号填列） 谋划性应付形貌的加多（减少以 “－”号填列） 其他                                 -                 -                  -                 - 谋划行为产生的现款流量净额            46，823.93          250，799.86        269，487.65         273，470.49      （二）投资行为产生的现款流量分析        阐发期内，公司投资行为产生的现款流量情况如下：                                                                       单元：万元            形貌           2024 年 1-6 月           2023 年度          2022 年度         2021 年度 收回投资收到的现款                     1，244.65                    -      100，702.14     101，304.38 取得投资收益收到的现款                  11，245.51             9，630.56       15，731.87        4，259.80 处置固定财富、无形财富和其他经久 财富收回的现款净额 处置子公司过火他营业单元收到的现                                         -           0.0001                  -             - 金净额 收到其他与投资行为相关的现款                  734.51            14，307.73        2，903.56        7，471.64 投资行为现款流入小计                   15，913.12            65，653.39      121，237.23     134，371.41 购建固定财富、无形财富和其他经久 财富支付的现款 投资支付的现款                       2，530.76             3，439.00       67，467.93     113，995.61 取得子公司过火他营业单元支付的现                                         -                 -                 -      7，857.00 金净额 支付其他与投资行为相关的现款                  262.84              365.01            84.36         717.52 投资行为现款流出小计                  140，518.50          400，245.14       390，270.87     490，710.08 投资行为产生的现款流量净额              -124，605.37          -334，591.75     -269，033.64     -356，338.66   重庆水务集团股份有限公司                      向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录      阐发期内，公司投资行为产生的现款流量净额均为负，分别为-356，338.66   万元、-269，033.64 万元、-334，591.75 万元和-124，605.37 万元，主要系阐发期内   公司为了发展壮大主营业务，在固定财富、在建工程等方面进行了较大界限的   成人性开销。阐发期各期，公司购建固定财富、无形财富和其他经久财富支付   的现款分别为 368，139.95 万元、322，718.58 万元、396，441.14 万元和 137，724.90   万元。   （三）筹资行为产生的现款流量分析      阐发期内，公司筹资行为产生的现款流量情况如下：                                                                  单元：万元           形貌               2024 年 1-6 月    2023 年度        2022 年度      2021 年度 招揽投资收到的现款                         726.89        830.00      1，735.16      483.72 其中：子公司招揽少数股东投资收到 的现款 取得告贷收到的现款                     222，383.96    374，125.18    241，891.91   279，419.74 收到其他与筹资行为相关的现款                    240.00              -            -      240.00 筹资行为现款流入小计                    223，350.85    374，955.18    243，627.07   280，143.46 偿还债务支付的现款                     101，052.46      98，520.06    68，870.26    58，559.33 分拨股利、利润或偿付利息支付的现 金 其中：子公司支付给少数股东的 股 利、利润 支付其他与筹资行为相关的现款                  4，203.30      16，762.95    16，592.58    17，655.70 筹资行为现款流出小计                    206，385.53    270，436.88    227，186.53   211，087.57 筹资行为产生的现款流量净额                  16，965.33    104，518.30     16，440.54    69，055.89      阐发期内，公司筹资行为产生的现款流量净额分别为 69，055.89 万元、   得告贷收到现款 279，419.74 万元，偿还债务支付现款 58，559.33 万元，分拨股利、   利润或偿付利息支付现款 134，872.55 万元，支付其他与筹资行为相关的现款   得告贷收到现款 241，891.91 万元，偿还债务支付现款 68，870.26 万元，分拨股利、 重庆水务集团股份有限公司                         向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 利润或偿付利息支付现款 141，723.69 万元，支付其他与筹资行为相关的现款 的偿还债务支付的现款加多所致。 年度增 加 88，077.76 万元， 主要 系取 得借 款收到 的现 金较 2022 年度 加多 十、成人性开销分析 （一）阐发期内要紧成本开销概况    阐发期内，公司为了发展壮大主营业务，在固定财富、在建工程及地皮使 用权等方面进行了较大界限的成人性开销，阐发期各期，公司在购建固定资 产、无形财富和其他经久财富支付的现款 368，139.95 万元、322，718.58 万元、    阐发期内，公司购建固定财富、无形财富和其他经久财富投资开销较大， 成人性开销有助于栽植公司出产才智、扩伟业务界限，进而提高公司全体竞争 力。 （二）已公布或可猜想的要紧成人性开销谈论    公司将来要紧成人性开销谈论主要为本次召募资金投资形貌。本次召募资 金投资形貌具体情况参见本召募说明书“第七节 本次召募资金运用”的议论内 容。 十一、期间改造分析    公司奋发于为社会提供安全、优质的供排水服务，对峙实施密致化经管、 专科化运营，形成了集约化、尺度化、专科化、信息化、智能化的运营经管体 系。公司出产工艺进修，给水和浑水处理才智持续增长，供排水水质全面达到 或优于国度尺度。公司容身运营经管推行，领有因地制宜的高效经管模式。公 司对峙实施改造驱动发展战术，不停强化科技复旧，持续推动期间改造，着眼 数字化智能化转型，积极鼓舞以大数据、云狡计为技能的“奢睿水务”建设。     重庆水务集团股份有限公司                      向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录     公司完善了开辟全寿命管控模式，开辟可靠性和利用率均有用提高。将来，公     司将进一步理顺专科中心经管体制，充剖判析水质检测、讲授科技、远通电     子、给水设想、客户服务等 5 个专科子（分）公司的专科化上风，为公司高质     量发展提供强劲复旧。         公司主要期间改造标的为浑水深度处理工艺、污泥处置处理工艺和“奢睿     水务”建设。公司对于期间改造分析的议论内容参见本召募说明书“第四节”     之“八、与居品或服务相关的期间情况”。     十二、要紧担保、仲裁、诉讼、其他或有事项和要紧期后事项     （一）要紧担保情况         结果 2024 年 6 月 30 日，除公司对合并报表范围内的子公司担保、以及子     公司对公司的担保除外，公司对外担保的情况如下：                                                                单元：万元          担保方与                                                   是否为                                            担保起    担保到       担保       关联  担保方     上市公司      被担保方      担保金额                               关联方                                            始日      期日       类型       关系           关系                                                     担保 重庆水务 集 团 股 份 公司本部 重庆沙坪坝三         1，269.48                             是                                      月 23 日      月 31 日 1            公司 有限公司         峡水环境综合                                         一般 重庆公用         治理有限职责                                         担保         全资子公                         2021 年 7    2025 年 6 职业建设         公司                12.63                             是   其他         司                            月 16 日      月 30 日 有限公司     注 1：公司该项保函已于 2024 年 8 月 31 日到期。         上述担保事项经第五届董事会第五次会议审议批准，开心公司与全资子公     司重庆公用职业建设有限公司按扣除政府方出资代表（重庆沙坪坝滨江建设开     发有限公司）持股数额后的持股比例分别为重庆沙坪坝三峡水环境综合治理有     限职责公司所实施的重庆市沙坪坝区清水溪及凤凰溪“清水绿岸”治理栽植工     程 PPP 形貌向重庆市沙坪坝区住房和城乡建设委员会提供建设践约保函，保函     金额分别为 1，269.48 万元、12.63 万元。         结果本召募说明书签署日，公司提供的 1，269.48 万元建设践约保函已到期，     剩余保函金额 12.63 万元，金额较小。同期上述担保所涉形貌中重庆沙坪坝三     峡水环境综合治理有限职责公司负责的建设标段普通实施，面前主体工程基本     完工，触发担保职责的风险较低。 重庆水务集团股份有限公司                向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 （二）要紧诉讼、仲裁情况   结果本召募说明书签署日，公司过火控股子公司不存在尚未了结的或不错 猜想的要紧诉讼、仲裁事项（单个未决诉讼的涉案金额进步 1，000 万元，况兼 占公司最近一期经审计净财富实足值 10%以上）。 （三）其他或有事项   结果本召募说明书签署日，公司过火控股子公司无影响普通谋划行为的其 他垂危或有事项。 （四）要紧期后事项   结果本召募说明书签署日，公司不存在影响财务报表阅读和深刻的要紧资 产欠债表期后事项。 十三、本次刊行对公司的影响 （一）本次刊行完成后，上市公司业务及财富的变动或整算谈论   本次刊行完成后，跟着召募资金投资形貌的实施，公司的业务和财富界限 会进一步扩大。本次召募资金投资形貌系围绕公司现有主营业务开展，公司的 主营业务未发生变化，不存在因本次向不特定对象刊行可转债而导致的业务及 财富的整算谈论。 （二）本次刊行完成后，上市公司限度权结构的变化   本次刊行不会导致上市公司限度权发生变化。 十四、2024 年 1-9 月财务数据及谋划功绩同期对比情况 （一）2024 年 1-9 月合并财富欠债表主要数据同期对比情况   刊行东谈主 2024 年 1-9 月合并财富欠债表主要数据过火变动情况具体如下：                                                      单元：万元     形貌         2024-9-30          2023-12-31         变动比例    财富统统            3，399，985.12       3，310，399.99     2.71%    欠债统统            1，686，077.83       1，602，365.11     5.22% 包摄于母公司通盘者   权益算计 重庆水务集团股份有限公司                          向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录     形貌                2024-9-30                    2023-12-31              变动比例   少数股东权益                       14，439.97                  13，272.26          8.80%   结果 2024 年 9 月末，公司财富统统 3，399，985.12 万元，较上年末加多 公司财富总额及净财富仍保管雄厚膨胀趋势，总体谋划情况邃密。 （二）2024 年 1-9 月合并现款流量表主要数据同期对比情况   刊行东谈主 2024 年 1-9 月合并财富欠债表主要数据过火变动情况具体如下：                                                                            单元：万元     形貌              2024 年 1-9 月                 2023 年 1-9 月              变动比例  谋划行为产生的   现款流量净额  投资行为产生的                               -225，022.81                -201，741.83         11.54%   现款流量净额  筹资行为产生的                                -59，762.70                 -18，940.87        215.52%   现款流量净额 主要系公司本期市财政浑水处理服务资金按第六期浑水处理服务结算价钱结算， 并按照此价钱计帐了 2023 年按第五期浑水处理结算价钱预拨的浑水处理服务资 金，故本期收到市财政浑水处理服务资金同比减少 11.33 亿元所致。 （三）2024 年 1-9 月合并利润表主要数据及谋划功绩同期对比情况   刊行东谈主 2024 年 1-9 月合并利润表主要数据及谋划功绩变动情况具体如下：                                                                      单元：万元，%                                                                    变动情况     形貌         2024 年 1-9 月         2023 年 1-9 月                                                             金额              比例   营业收入              512，338.74              579，926.13     -67，587.39         -11.65   营业成本              355，453.50              372，952.88     -17，499.38          -4.69     毛利              156，885.24              206，973.25     -50，088.01        -24.20   销售用度                8，124.94                9，055.62          -930.68      -10.28   经管用度               54，478.42               53，967.02           511.40        0.95   研发用度                 982.93                  419.32            563.61      134.41   财务用度               17，705.37               10，678.68          7，026.69      65.80   营业利润               86，736.67              170，663.80     -83，927.13        -49.18 重庆水务集团股份有限公司                          向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录                                                              变动情况     形貌         2024 年 1-9 月         2023 年 1-9 月                                                         金额           比例    利润总额              93，019.87             177，553.98   -84，534.11   -47.61   所得税用度              19，508.80              32，628.29   -13，119.50   -40.21     净利润              73，511.07             144，925.68   -71，414.61   -49.28 包摄于母公司通盘  者的净利润 扣除非时常性损益 后的包摄母公司股             63，378.43             133，747.27   -70，368.85   -52.61   东净利润 注：上述财务数据未经审计。 的《重庆市财政局对于印发格坚毅暂行办法>的见知》（渝财环〔2024〕8 号）和《重庆市财政局对于坚毅 重庆水务集团股份有限公司第六期政府采购浑水处理服务结算价钱的见知》 （渝财环〔2024〕9 号）等文献，经重庆市财政局坚毅，公司第六期浑水处理 服务结算价钱（从 2023 年 1 月 1 日起至 2025 年 12 月 31 日止）为 2.35 元/立方 米，2023 年年报已按第六期价钱 2.35 元/立方米阐发当年收入。2023 年 1-9 月 因第六期浑水处理服务结算价钱未坚毅，暂按第五期浑水处理服务结算价钱 /立方米阐发收入，该因素导致本期营业收入同比减少 6.42 亿元，若上年同期按 第六期结算价钱还原狡计，本年 1-9 月营业收入同比减少 3，344 万元，降幅 助诊疗事项。其中，浑水服务结算价钱诊疗因素影响本年 1-9 月净利润同比减 少 5.42 亿元；同期，财政局不再对公司 2023 年度推行承担的浑水处理服务收 入议论税费进行扶植。若上年同期按第六期浑水结算价钱还原狡计，且剔除掉 年同期财政局浑水处理税费扶植 2.54 亿元后，本年 1-9 月净利润较上年同期同 口径加多 4，355 万元，增幅 6.35%。    公司 2024 年 1-9 月浑水处理量约为 12.98 亿立方米，较上年同期增长 动，营业成本及各样用度均无要紧变化。  重庆水务集团股份有限公司                                   向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录  （四）2024 年 1-9 月功绩变化趋势与同业业上市公司对比情况    刊行东谈主主营业务包括浑水处理服务和自来水销售，刊行东谈主所属行业为“电  力、热力、燃气及水出产和供应业”之“水的出产和供应业”，行业代码为  “D46”。同业业公司 2024 年 1-9 月功绩变化情况如下：                                                                             单元：万元，%                  扣非前归母净利润                                        扣非后归母净利润  可比公司    2024 年 1-9       2023 年 1-9                    2024 年 1-9       2023 年 1-9                                              变动率                                          变动率              月                月                             月                月  华夏环保      99，807.18        83，646.26         19.32%      93，306.44        68，365.78       36.48%  中猴子用     102，183.29        82，846.20         23.34%      86，092.64        79，615.28        8.14%  兴蓉环境     162，608.47       148，996.47          9.14%     160，262.12       146，421.18        9.45%  祥龙电业       1，154.22         1，023.38         12.78%       1，064.30           945.84       12.53%  武汉控股       7，267.92        32，543.26        -77.67%       4，552.17        -7，154.42      -163.63%  顺控发展      20，460.12        18，413.42         11.12%      19，624.15        17，697.25       10.89%  首创环保     325，123.40       127，663.36        154.67%     136，879.73       125，590.33        8.99%  钱江水利      16，544.30        16，148.79          2.45%      13，567.11        11，333.34       19.71%  绿城水务      13，405.63        13，618.28          -1.56%     11，825.62        12，418.10        -4.77%  江南水务      27，160.21        25，600.80          6.09%      27，705.93        24，235.73       14.32%  海峡环保      17，091.30        13，704.68         24.71%      15，841.71        13，159.65       20.38%  海天股份      14，458.00        17，395.32        -16.89%      13，854.33        15，536.91       -10.83%  洪城环境      92，182.14        88，786.34          3.82%      90，518.43        80，653.83       12.23%  国中水务         899.79         6，731.09        -86.63%         236.66         5，022.89       -95.29%  创业环保      67，756.00        66，122.80          2.47%      62，142.40        60，366.70        2.94%  渤海股份       1，209.22         1，003.37         20.52%         239.27           173.11       38.22%  联合水务      12，982.27        10，731.90         20.97%       7，543.99         9，052.60       -16.66% 变动率中位数                -                -       9.14%                 -                -     9.45%  重庆水务      72，927.25       144，377.79        -49.49%      63，378.43       133，747.27       -52.61%    如上表所示，同业业上市公司 2024 年三季度净利润均有一定程度的波动。  同业业公司的利润波动均由其本人原因导致，举例：首创环保利润大幅高潮系  本期处置新加坡 ECO 公司达成投资收益所致；中猴子用利润高潮系本期取得联  营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单元可鉴识净财富公允价值所  致；国中水务利润大幅下落主要系其对子营企业的投资收益比上期减少以及上  期应收款收回坏账准备转回影响所致；武汉控股利润下落主要系去年同期阐发 重庆水务集团股份有限公司           向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 地皮处置非时常性损益事项所致。   同业业公司大多采取“政府特准、政府采购、企业谋划”的谋划模式，均 以遮蔽合理成本、合理利润的原则制定浑水处理价钱坚毅办法。由于国度尚未 出台指导性的浑水处理价钱经管办法，天下各地区浑水处理价钱坚毅办法各不 一样。同期，各地区浑水价钱诊疗周期、方式（举例部分上市公司、部分地区 存在每两年诊疗一次的情形，部分上市公司存在合并特准谋划区域内不同浑水 处理厂诊疗周期不一样的情况）均存在互异，而刊行东谈主的业务主要纠合在重庆 地区，本次调价仅对刊行东谈主的浑水处理业务收入有一定影响，未对其他同业业 公司功绩产生影响。   因此，重庆水务 2024 年三季度功绩下滑主要系浑水处理价钱及议论政府补 助下调所致，行业的全体阛阓环境未发生要紧变化。由于各公司所处地区不同， 浑水价钱坚毅办法、诊疗周期、方式均存在不同程度的互异，同业业公司功绩 变动情况与重庆水务无议论性、可比性，重庆市浑水处理结算机制、浑水处理 坚毅办法基本原则仍相宜行业特色。 （五）2024 年 1-9 月事营功绩下落不会对公司持续谋划才智产生要紧不利影响   第六期浑水处理价钱及议论政府扶植诊疗对公司短期谋划功绩产生不利影 响，但公司的浑水处理才智未受到影响，公司全体谋划情状未发生要紧变动。 根据现行《浑水价钱坚毅办法》，公司在重庆市政府授予特准谋划权范围内的 浑水处理业务可取得净财富收益率 6.6%的收益，浑水处理价钱诊疗不影响公司 持续谋划才智。 （六）2024 年 1-9 月事营功绩下落不会对本次募投形貌产生要紧不利影响   本次募投形貌为收购昆明滇投浑水处理财富和新德感水厂扩建工程。其中 收购昆明滇投浑水处理财富形貌为浑水形貌，公司已与昆明市滇池经管局坚强 为期 30 年的《城市浑水处理特准谋划左券》，轨则了浑水处理结算价钱的狡计 方法，保证了特准谋划期限内年平均合理利润为投资金额的 7%；新德感水厂扩 建工程系给水形貌。而公司 2024 年 1-9 月功绩下落主要系重庆市政府授予特准 谋划权范围内的浑水处理结算价钱及议论政府扶植下落，该下落原因不会对本 次募投形貌产生不利影响。 重庆水务集团股份有限公司                向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录   本次召募资金投资形貌相宜国度议论的产业政策以及将来公司全体战术发 展谈论，具有邃密的阛阓发展远景和经济效益，相宜公司及全体股东利益。同 时，本次募投形貌的实施有益于栽植公司阛阓竞争力，闲逸公司阛阓合位，完 善产业布局。公司短期谋划功绩变动不会对本次募投形貌形成要紧不利影响。 （七）公司 2024 年 1-9 月事营功绩下滑的领导情况   公司于 2024 年 2 月 23 日根据收到的《重庆市财政局对于印发团股份有限公司浑水处理服务费结算价钱坚毅暂行办法>的见知》（渝财环 〔2024〕8 号）和《重庆市财政局对于坚毅重庆水务集团股份有限公司第六期政 府采购浑水处理服务结算价钱的见知》（渝财环〔2024〕9 号）等文献坚毅第 六期浑水处理服务结算价钱（从 2023 年 1 月 1 日起至 2025 年 12 月 31 日止） 为 2.35 元/立方米，因此公司在 2023 年年报将 2023 全年的浑水处理结算价钱进 行诊疗，但未对 2023 年一季报、半年报、三季报进行诊疗。新旧结算价钱的差 异和议论政府扶植诊疗是导致公司 2024 年三季度功绩下滑的主要原因。   水务行业属于市政公用行业，直战役及到工业出产、交易服务和住户的生 活质料。在水价诊疗方面，政府会依照法定法式，经过成本监审和价钱听证并 取得政府批准后实时诊疗价钱。根据重庆市东谈主民政府授予公司供排水特准谋划 权的议论轨则，经重庆市财政局坚毅，公司 2023-2025 年第六期政府采购浑水 处理服务结算价钱为 2.35 元/立方米，除因出奇原因并得到业务所在地政府的正 式批准，在每次结算价钱核按时满前，原则上不得进行临时性诊疗。因此，未 来重庆市东谈主民政府也会根据具体的谋划情况实时核价并作念出诊疗。在政府扶植 方面，上年同期的议论政府扶植约为 2.54 亿元，而本期财政局因第六期价钱核 定结果中已辩论议论税费，故不再对公司 2023 年度推行承担的浑水处理服务收 入议论税费进行扶植。上述因素不会对公司当年及以后年度谋划、本次募投项 目、上市公司的持续谋划才智产生要紧不利影响。   上述因素导致公司 2024 年 1-9 月事营功绩下滑的风险已在本召募说明书 “第三节 风险因素”之“二、与行业议论的风险”之“（二）水价诊疗的风 险”以及“第三节 风险因素”之“一、与刊行东谈主议论的风险”之“（七）政府 补贴的持续性风险”中进行风险领导，公司已充分揭示谋划功绩下滑的议论风 险。 重庆水务集团股份有限公司           向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录   综上，公司财富总额及净财富仍保管雄厚膨胀趋势，全体财务及谋划情况 邃密。公司 2024 年 1-9 月事营功绩变动原因合理，公司与保荐东谈主已就此情况 在上市委会议前进行充分交流，对因浑水处理服务结算价钱及议论政府扶植差 异导致的功绩下滑不错合理计算，并已在上市委会议前充分领导、暴露，议论 风险已充分领导。谋划功绩变动不会对公司将来持续谋划产生要紧不利影响， 不会对本次募投形貌产生要紧不利影响；公司仍相宜向不特定对象刊行可蜕变 公司债券的条件，公司 2024 年 1-9 月事营功绩的下滑不组成本次向不特定对 象刊行可蜕变公司债券的骨子性进攻。 重庆水务集团股份有限公司               向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录                 第六节 本次召募资金运用 一、本次召募资金的基本情况      公司本次拟向不特定对象刊行可转债拟召募资金总额（含刊行用度）不超 过 19 亿元（含 19 亿元）。扣除刊行用度后，召募资金净额拟投资于以下形貌：                                              单元：万元 序号         形貌称呼         投资总额            召募资金参预金额           算计               424，166.28         190，000.00      在本次刊行可转债的召募资金到位后，公司将按照形貌的推行需乞降轻重 缓急将召募资金参预上述形貌；若本次刊行召募资金总额扣除刊行用度后的实 际召募资金净额低于拟投资形貌的推行资金需求总量，不足部分由公司自筹解 决。      在本次刊行可转债的召募资金到位前，公司将根据形貌需要以自筹资金进 行先期参预，并在召募资金到位后，依照议论法律、律例的要乞降法式对先期 参预资金赐与置换。      在上述召募资金投资形貌的范围内，公司股东大会授权董事会可根据形貌 的程度、资金需求等推行情况，对相应召募资金投资形貌的具体金额进行诊疗。 二、本次召募资金投资形貌的具体情况 （一）收购昆明滇投浑水处理财富      为进一步作念优作念强作念大公司供排水主营业务，不停扩大公司浑水处理业务 产能，加多收入、利润来源，公司所属全资子公司昆明渝润水务已与昆明滇投 坚强《财富转让左券》，将出资收购昆明滇投名下持有的七座水质净化厂财富。      昆明渝润水务于 2022 年 11 月 10 日与昆明滇投签署了《财富转让左券》， 将以 394，708.96 万元收购昆明滇投持有的标的财富。经交易两边协商，本次交 易参照经昆明市国资委核准的昆明博扬财富评估有限公司出具的《财富评估报      重庆水务集团股份有限公司                           向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录      告》（昆博资评报字【2022】第 3-0005 号）的财富价值评估结果 394，708.96 万      元确定交易价钱，评估值较账面值 408，260.00 万元减少 13，551.04 万元，升值率      为-3.32%。          （1）标的财富运营情况          结果 2024 年 6 月 30 日，本次标的财富面前均处于普通运营状态。各水质      净化厂基本情况具体如下： 序                                      极限除磷处理                              是否     财富称呼        投运期间        设想界限                      工艺水平         主要用途 号                                        界限                               已嘱咐                                                    A2O+MBR+“孢子     昆明市第九       2014 年 1     水质净化厂          月                                                    滤池+紫外消毒     昆明市第十                                          A2O+高效千里淀池                    月     厂                                              毒                                                    A2O+“孢子转变一     昆明市第十     三水质净化                  6 万吨/日      6 万吨/日                      水质净化    是                    月                               +V 型滤池+紫外消     厂（一期）                                                    毒                                                    A2O+“孢子转变一     昆明市第十     三水质净化                  6 万吨/日      6 万吨/日                      水质净化    是                    月                               +V 型滤池+紫外消     厂（二期）                                                    毒                                                    预处理＋改良 SBR     昆明市第十                                          工艺＋反硝化滤池+                    月     厂（一期）                                          机”+V 型滤池+活                                                    性炭滤池+紫外消毒                                                    CASS+“孢子转变     白鱼涎水质       2014 年 6                           一体机”+滤布滤池     净化厂            月                               /连气儿流砂滤池+紫                                                    外消毒     海涎水质净       2014 年 1                           曝气氧化沟+V 型滤     化厂             月                               池+紫外消毒     洛龙河水质                    月                               紫外消毒     水）厂     算计                     46.5 万吨/日   32.5 万吨/日          （2）标的财富权属及批复取得情况      重庆水务集团股份有限公司                向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录           本次标的财富中，昆明滇投以部分水质净化厂的财富开展了融资租借（售      后回租）业务。议论融资租借情况如下所示：                                                             单元：万元 序                          剩余本金及     出租东谈主     承租东谈主   触及的租借物                   起租日           到期日         备注 号                           利息     华融金融          昆明第九水质                                                                     已结清并解                                                                     除     有限公司          理出产线                   昆明第十一污                                                                     已结清并解                                                                     除     租借股份          处理出产线     有限公司   昆明滇池   昆明第十三污                                            已结清并解            投资有限   水处理厂财富                                            除     太平石化   职责公司                   洛龙河雨水处     金融租借                                                            已结清并解     有限职责                                                            除                   财富     公司     云南云投          洛龙河雨水处                                                                     已结清并解                                                                     除     有限公司          财富             算计             113，533.60           根据《财富转让左券》中对于交易对价的商定，本次交易参照经昆明市国      资委核准的昆明博扬财富评估有限公司出具的《财富评估阐发》（昆博资评报      字【2022】第 3-0005 号）的财富价值评估结果 394，708.96 万元确定交易价钱。      上表中所涉融资租借事宜不影响交易对价，仅影响付款谈论。《财富转让左券》      已建立议论付款谈论，具体详见本节“二、本次召募资金投资形貌的具体情况”      之“（一）收购昆明滇投浑水处理财富”之“4、左券签署情况”。           结果本召募说明书签署日，昆明渝润水务已根据昆明滇投出具的寄托支付      函偿还太平石化金融租借有限职责公司款项 2，708.40 万元、云南云投融资租借      有限公司款项 2，400 万元、国银金融租借股份有限公司款项 85，126.49 万元、华      融金融租借股份有限公司款项 13，600.78 万元，太平石化金融租借有限职责公司、      云南云投融资租借有限公司、国银金融租借股份有限公司、华融金融租借股份      有限公司已开释沿途租借物并办深刻除议论登记手续。           上述财富均属动产，结果本召募说明书签署日，上述财富已沿途移交，不      存在妨碍权属转变的其他情况。 重庆水务集团股份有限公司             向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录   结果本召募说明书签署日，本次标的财富中，昆明渝润水务已取得昆明市 第九水质净化厂、昆明市第十一浑水处理厂、海涎水质净化厂、第十三水质净 化厂（一期）、洛龙河水质净化厂的不动产权文凭，白鱼涎水质净化厂触及的 不动产权文凭正在由出让方办理开始登记，尚未开展过户登记手续；昆明市第 十四水质净化厂（一期）待办理完好意思验收手续后由出让方办理开始登记及过户 登记手续，第十三水质净化厂（二期）建设内容为在第十三水质净化厂原有土 建基础上，装配 6 万 m?/d 增容开辟和 6 万 m?/d 的除磷开辟，不触及新增不动 产权登记。   滇池是闻明的高原淡水湖泊，有“高原明珠”的好意思誉，属国度要点保护水 域，但亦然国内受耻辱最为严重的大型湖泊之一，滇池北岸的昆明市主城区输 出的耻辱负荷约占入湖耻辱负荷总量的 70%以上。标的财富为滇池流域北岸中 心城区 4 座水质净化厂及环湖 3 座水质净化厂，标的财富的雄厚运行对于限度 滇池北岸昆明市主城区排放的入湖耻辱物，治理滇池耻辱至关垂危，标的财富 看成垂危的基础设施工程，因产权文凭未办理而被责令罢手使用、央求强制拆 除的风险较小。结果本召募说明书签署日，标的财富中未取得产权文凭的房产、 地皮未发生被议论驾驭部门要求限期改正、责令罢手使用、央求强制拆除或受 到行政处罚的情形。   结果本召募说明书签署日，本次收购标的财富已沿途完成出产运营移交， 由昆明渝润水求推交运营和限度，面前已罗致水质净化厂出产均运营普通。综 上所述，权属未办理不影响本次募投形貌的实施。 涉标的财富已消逝司法查封并完成过户 执行东谈主资合智合（云南）产业发展中心（有限合股）与被执行东谈主昆明滇投经司 法阐发的协调左券纠纷一案中，昆明市西山区东谈主民法院（2023）云 0112 诉前调 确 772 号民事裁定书已发生法律效力，由于昆明滇投未履行生师法律晓喻确定 的内容，央求执行东谈主向昆明市西山区东谈主民法院央求强制执行。昆明市西山区东谈主 民法院裁定“查封被执行东谈主昆明滇池投资有限职责公司名下位于昆明市西山区 重庆水务集团股份有限公司              向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 海口街谈办事处云龙社区大营庄住户小组海口镇浑水处理厂粗格栅栽植泵房 1 层（云（2023）西山区不动产权第 0372712 号）不动产；位于官渡区福海乡河 尾村（昆国用（2012）第 00099 号）不动产，面积：7695.8 平方米（该宗地上 的房屋不在查封范围内）；位于昆明市西山区海口街谈办事处云龙社区大营庄 住户小组海口镇浑水处理厂反冲洗泵房负 1-1 层（云（2023）西山区不动产权 第 0372716 号）不动产。”   其中，昆明市西山区海口街谈办事处云龙社区大营庄住户小组海口镇浑水 处理厂粗格栅栽植泵房 1 层（云（2023）西山区不动产权第 0372712 号）不动 产以及昆明市西山区海口街谈办事处云龙社区大营庄住户小组海口镇浑水处理 厂反冲洗泵房负 1-1 层（云（2023）西山区不动产权第 0372716 号）不动产， 系本次收购昆明滇投浑水处理财富形貌中海涎水质净化厂所涉财富。 院提交《执行异议央求书》，请求脱色上述《执行裁定书》，消逝对上述海口 水质净化厂所涉财富的查封。   “一、脱色本院(2023)云 0112 执 8937 号案件中对位于昆明市西山区海口 街谈办事处云龙社区大营庄住户小组海口镇浑水处理厂粗格栅栽植泵房 1 层 【不动产权证号：云(2023)西山区不动产权第 0372712 号】不动产、位于昆明 市西山区海口街谈办事处云龙社区大营庄住户小组海口镇浑水处理厂反冲洗泵 房负 1-1 层【不动产权证号：云(2023)西山区不动产权第 0372716 号】不动产的 执行查封步履；   二、中止本院(2023)云 0112 执 8937 号案件中对位于昆明市西山区海口街 谈办事处云龙社区大营庄住户小组海口镇浑水处理厂粗格栅栽植泵房 1 层【不 动产权证号：云(2023)西山区不动产权第 0372712 号】不动产、位于昆明市西 山区海口街谈办事处云龙社区大营庄住户小组海口镇浑水处理厂反冲洗泵房负 行。” 重庆水务集团股份有限公司               向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录   结果本召募说明书签署日，上述不动产已消逝查封登记，并完成过户登记 办事。   结果本召募说明书签署日，本次标的财富触及的七座水质净化厂取得的批 复情况如下： 形貌用地           环评、能评、发改委备案等文献               发文单元                                             昆明市发        《对于昆明市第九浑水处理厂工程可行性研究阐发的批复》（昆                                             展和改革        发改地区2011509 号）                                             委员会                                             云南省发        《云南省发展和改革委员会对于昆明市第九浑水处理厂建设工程                                             展和改革        可行性研究阐发的批复》（云发改地区20112988 号） 第九厂                                         委员会                                             云南省发        《对昆明滇池投资有限职责公司昆明市第九浑水处理厂建设工程                                             展和改革        节能评估的审查意见》（云发改办资环2011824 号）                                             委员会        《云南省环境保护厅对于昆明市第九浑水处理厂环境影响阐发书         云南省环        的批复》（云环审2011324 号）                 境保护厅                                             昆明市发        《对于第十一浑水处理厂建设工程可行性研究阐发的批复》（昆                                             展和改革        发改地区20121011 号）                                             委员会                                             云南省发        《云南省发展和改革委员会对于第十一浑水处理厂建设工程可行                                             展和改革        性研究阐发的批复》（云发改地区2013585 号） 第十一厂                                        委员会                                             云南省发        《对昆明第十一浑水处理厂建设工程节能评估的审查意见》（云                                             展和改革        发改办资环2012761 号）                                             委员会        《云南省环境保护厅对于昆明市第十一浑水处理厂环境影响阐发         云南省环        书的批复》（云环审201371 号）                 境保护厅                                             昆明市发        《昆明市发展和改革委员会对于昆明市第十三浑水处理厂建设工                                             展和改革        程（一期）可行性研究阐发的批复》（昆发改地区2016408 号）                                             委员会 第十三厂                                        昆明市发        《昆明市发展和改革委员会对于对昆明市第十三浑水处理厂建设 （一期）                                        展和改革        工程（一期）的节能审查意见》（昆发改资环2016515 号）                                             委员会        《昆明市环境保护局对于对       （一期）环境影响阐发书>的批复》（昆环保复2016189 号）    境保护局        《昆明市发展和改革委员会对于昆明市第十三水质净化厂二期建         昆明市发        设工程（子项一）可行性研究阐发的批复》（昆发改地区            展和改革        2021174 号）                         委员会                                             昆明市西 第十三厂   《昆明市西山区行政审批局对于昆明市第十三水质净化厂二期建                                             山区行政 （二期）   设工程子项一的节能审查意见》（西行审202129 号）                                             审批局        《昆明市生态环境局西山分局对于       建设工程（子项一）环境影响阐发表>的批复》（西环管发           态环境局        20245 号）                           西山分局 重庆水务集团股份有限公司                   向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 形貌用地              环评、能评、发改委备案等文献               发文单元                                                昆明市发        《昆明市发展和改革委员会对于昆明市第十四水质净化厂建设工                                                展和改革        程一期可行性研究阐发的批复》（昆发改地区201826 号）                                                委员会 第十四厂                                           昆明市发        《昆明市发展和改革委员会对于对昆明市第十四水质净化厂建设 （一期）                                           展和改革        工程一期形貌的节能审查意见》（昆发改资环2017180 号）                                                委员会        《昆明市环境保护局对于对《昆明市第十四水质净化厂建设工程            昆明市环        一期环境影响阐发书》的批复》（昆环保复201858 号）          境保护局                                                云南省发        《云南省发展和改革委员会对于滇池环湖西岸截污完善工程可行                                                展和改革        性研究阐发的批复》（云发改地区20101001 号） 白鱼口厂                                           委员会        《对于对《昆明市滇池环湖西岸截污完善工程环境影响阐发书》            昆明市环        的批复》（昆环保复201029 号）                    境保护局                                                云南省发        《云南省发展和改革委员会对于滇池环湖南岸干渠截污工程可行                                                展和改革        性研究阐发的批复》（云发改地区20081295 号） 海口厂                                            委员会        《对于对《滇池环湖南岸干渠截污工程建设形貌环境影响阐发             昆明市环        书》的批复》（昆环保复200982 号）                  境保护局                                                云南省发        《云南省发展和改革委员会对于滇池环湖东岸干渠截污工程可行                                                展和改革        性研究阐发的批复》（云发改地区20081297 号） 洛龙河厂                                           委员会        《对于对《滇池环湖东岸干渠截污工程建设形貌环境影响阐发             昆明市环        书》的批复》（昆环保复200983 号）                  境保护局    本次标的财富触及的七座水质净化厂均已取得发改委可研批复、环评批复； 除白鱼口厂、海口厂和洛龙河厂无需能评外，其他水质净化厂均已取得能评批 复。    （3）标的财富主要财务信息    根据天健司帐师事务所（出奇犀利合股）云南分所出具的《昆明滇池投资 有限职责公司下属七个水质净化厂财富清理专项阐发》（天健云审【2022】146 销 67，494.44 万元，账面净值 408，260.01 万元。    本次交易由昆明滇投寄托昆明博扬财富评估有限公司以 2022 年 6 月 30 日 为基准日，选拔成本法对标的进行了评估，并出具了《昆明滇池投资有限职责 公司拟非公开左券转让财富涉过火持有的第九水质净化厂等七家水质净化厂固 定财富、在建工程、地皮使用权价值评估形貌财富评估阐发》（昆博资评报字 【2022】第 3-0005 号）（以下简称“《财富评估阐发》”），标的财富评估结 重庆水务集团股份有限公司                 向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 果为：                                                          单元：万元                账面价值         评估价值          增减值          升值率（%）        形貌                   A               B       C=B-A        D=C/A×100% 流动财富                    -             -            -                - 非流动财富：         408，260.00    394，708.96   -13，551.04          -3.32 固定财富           165，410.68    161，439.42    -3，971.26          -2.40 在建工程           179，942.96    158，985.34   -20，957.62         -11.65 无形财富            62，906.36     74，284.20   11，377.84           18.09       财富统统     408，260.00    394，708.96   -13，551.04          -3.32 流动欠债                    -             -            -                - 非流动欠债                   -             -            -                -       欠债算计              -             -            -                -  净财富（通盘者权益）    408，260.00    394，708.96   -13，551.04          -3.32   根据《财富评估阐发》，本次标的财富评估值为 394，708.96 万元。经交易 两边协商，本次交易确定交易价钱为 394，708.96 万元，与评估结果保持一致。   本次标的财富《财富评估阐发》已经昆明市国资委核准，且公司寄托北京 国融兴华财富评估有限职责公司（已在中国证监会备案）对《财富评估阐发》 进行了复核，并出具《其持有的第九水质净化厂等七家水质净化厂固定财富、在建工程、地皮使用权 价值评估形貌财富评估阐发>复核阐发》（国融兴华复核字2022第 x01001 号），以为本次评估的评估方法、参数中式、具体狡计历程基本合理，评估报 告的样子相宜《企业国有财富评估阐发指南》的要求，阐发要素皆全、内容基 本完善，评估阐发论断基本合理。2022 年 11 月 10 日，公司召开了第五届董事 会第二十一次会议，审议通过了《重庆水务集团股份有限公司对于收购浑水处 理财富的议案》。 《财富转让左券》，议论要求的主要内容如下：   （1）标的财富基本情况 重庆水务集团股份有限公司                 向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录    标的财富包括：固定财富（昆明滇投持有或限度的与六座已建成水质净化 厂出产谋划议论的沿途固定财富）、在建工程（昆明滇投正在建设的昆明市第 十三水质净化厂（二期）及昆明市第十四水质净化厂（一期）形貌工程）、相 关地皮使用权过火他财富。    （2）标的财富转让价款    根据昆明博扬财富评估有限公司出具的《财富评估阐发》（昆博资评报字 【2022】号第 3-0005 号），结果 2022 年 6 月 30 日，标的财富议论财富的评估 价值为 394，708.96 万元。评估结果已经昆明市国资委核准（昆国资复【2022】2 国资委核准的《财富评估阐发》评估价值为准，即暂定转让价款为 394，708.96 万元。待标的财富中在建工程完好意思验收及格且完成工程完好意思结算审计后进行资 产评估，对应转让价款相应诊疗。    （3）转让价款支付方式及期限    《财富转让左券》奏效，同期滇管局与昆明渝润水务签署《特准谋划权协 议》奏效且滇池水务出具开心销毁对标的财富的优先购买的文献后，转让价款 的具体付款期间和比举例下：    第一期：该期支付价款确定为 12.999 亿元，于《财富转让左券》奏效后 20    第二期：该期支付价款确定为 0.60 亿元。昆明渝润水务在收到昆明滇投指 定付款函之日起 10 个办事日内支付第三方。    第三期：对触及融资租借标的财富转让价款的支付： 公司基于融资租借合同债务共计约 108，425.20 万元，由上述融资租借机构向出 让方出具开心其寄托受让方支付剩余房钱的函件后，受让方根据出让方出具的 寄托支付函，根据议论融资租借合同还款程度凯旋支付给国银金融租借股份有 限公司、华融金融租借股份有限公司，或经出让方、受让方以及融资租借机构 三方达成一致的补充左券安排支付。本款商定自受让方就本款的支付义务连结 之日起奏效。 重庆水务集团股份有限公司               向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 得上述融资租借机构开心转让的函或者出让方通过还款取得该部分财富的通盘 权为奏效条件，在条件奏效之前，出让方开心受让方在左券奏效后使用该部分 财富，使用用度已包含在该部分财富的交易转让价款，自该部分财富的通盘权 转让至受让方后 10 个办事日内，受让方再支付相应转让价款。因履行本要求产 生争议的，两边另行协商处罚。   第四期：交易价款支付名额 12.60 亿元，附条件用于处罚昆明市第十四水 质净化厂（一期）所触及的银行债务问题。两边开心，自《财富转让左券》签 署之日起至付款条件餍足前，昆明滇投可寄托昆明渝润水务根据议论贷款合同 商定还款程度代为向银行支付相应额度款项用于滇投公司偿还贷款合同项下当 期应还款项，并等额减少转让价款余额。   第五期：《财富转让左券》项下沿途标的财富权属照章变更至昆明渝润水 务名下之日起 10 个办事日内，昆明渝润水务向昆明滇投一次性支付剩余尾款。   出奇事项说明：2023 年 1 月 1 日前昆明滇投与滇池水务就标的财富的寄托 运营经管合同陆续履行，该期限内浑水处理费及寄托运行费仍按照此前商定执 行，但昆明滇投应当向昆明渝润水务支付已付转让价款总额的资金占用费。   （4）标的财富的交割及过户   两边开心，2022 年 11 月 12 日至 2022 年 12 月 31 日为交割期间，昆明滇 投负责向昆明渝润水务进行标的财富的拜托；已完成交割的标的财富自交割完 成之日起，标的财富的职权义务由昆明渝润水务享有和承担。交割期届满之日 起 6 个月内，昆明滇投须负责完成沿途标的财富权属的转让登记（《财富转让 左券》另有商定除外）。   昆明滇投应保证在建工程于 2023 年 6 月 30 日前完成试运行，并在条件具 备时尽快完成工程完好意思验收、环保验收、决算审计。   （5）过渡期安排 间。 重庆水务集团股份有限公司                 向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 动发生的谋划损益由昆明渝润水务承担及享有。    鉴于昆明滇投已将建成的除第十三水质净化厂（一期）外各水质净化厂、 第十三水质净化厂（一期）寄托给滇池水务运行经管，运营期分别至 2022 年    昆明渝润水务于过渡期安排相应的经管东谈主员对各水质净化厂的运营经管进 行提前了解和闇练。在昆明渝润水务补充东谈主员到岗并全面罗致运行经管之前， 各水质净化厂原有运行经管东谈主员应保管不变，昆明滇投协调滇池水务赐与协助 配合。    自 2023 年 1 月 1 日起各水质净化厂由昆明渝润水务运行经管，并按议论协 议商定收取浑水处理服务费。但对于未进行工程完好意思验收的水质净化厂，昆明 渝润水务在过渡期运行经管历程中发生因形貌手续、证照不全导致的一切处罚 职责由昆明滇投负责。 环保、雄厚等职责，以及各式处罚、争议纠纷职责。    （6）走嘴职责 昆明滇投应当以昆明渝润水务已付转让价款且未办理权属文凭的财富的评估价 值为基数向昆明渝润水务支付资金占用费，且昆明渝润水务有权罢手支付后续 通盘未付款项，直至标的财富过户完成，但左券商定的未取得权属文凭的标的 财富以过火他客不雅进攻导致昆明滇投无法在轨则期间内完成财富过户的除外。 幸免出现融资租借机构对相应融资租借物观念职权的情形，不然昆明滇投应退 还议论标的财富对应价款，并承担昆明渝润水务已付标的财富转让价款的资金 占用费，以及昆明渝润水务为缔结、履行、消逝《财富转让左券》所开销的各 项用度和损失。 重庆水务集团股份有限公司                向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 昆明滇投应当向昆明渝润水务支付未完成在建工程对应已付转让价款总额的资 金占用费，且昆明渝润水务有权罢手支付在建工程对应的后续未付款项，直至 在建工程达到完成试运行。同期，因昆明滇投未在商定的期限内完成试运行导 致昆明渝润水务不可按期进入肃肃运营期，形成了昆明渝润水务预期利益损失， 昆明滇投承诺对昆明渝润水务的损失进行抵偿，具体金额由两边友好协商确定。 本条商定的走嘴金与资金占用费同期适用。 滇投应当以昆明渝润水务已付转让价款且未移交财富的评估价值为基数向昆明 渝润水务支付资金占用费，且昆明渝润水务有权罢手支付后续未付款项。    （7）奏效过火他    《财富转让左券》经两边盖印并经法定代表东谈主或授权代表署名之日起成立 并奏效。    （1）财富转让价款支付情况 期交易价款 129，990.00 万元。 支付函偿还太平石化金融租借有限职责公司款项 2，708.40 万元。 支付函偿还云南云投融资租借有限公司款项（本金）2，400 万元。 支付函偿还国银金融租借股份有限公司款项 85，126.49 万元。 税务总局昆明市税务局第一税务分局支付税费 543.69 万元。 重庆水务集团股份有限公司                     向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 省昆明市中衡公证处支付公证提存费 2，002.00 万元。 支付函偿还华融金融租借股份有限公司款项 13，600.78 万元。 税务总局昆明市税务局第一税务分局支付税费 7，197.28 万元。 务总局昆明市税务局第一税务分局支付税费 942.41 万元。 税务总局昆明市税务局第一税务分局支付税费 1，992.12 万元。 行支付 85，000.00 万元。    结果本召募说明书出具日，昆明渝润水务累计支付 337，404.20 万元，尚未 支 付 57，304.76 万 元 ； 其 中 本 次 可 转 债 首 次 董 事 会 决 议 日 前 支 付 资 金 为    （2）标的财富交割及过户情况    昆明渝润水务于 2022 年 12 月 31 日前完成了昆明市第九水质净化厂、昆明 市第十一水质净化厂、洛龙河水质净化（雨水）厂、海涎水质净化厂以及白鱼 涎水质净化厂的出产运营嘱咐办事，于 2023 年 1 月 3 日完成昆明市第十三水质 净化厂（一期）的出产运营嘱咐办事，于 2023 年 8 月 30 日完成第十三水质净 化厂（二期）的出产运营嘱咐办事，于 2024 年 3 月 15 日完成第十四水质净化厂 （一期）的出产运营嘱咐办事。面前已罗致水质净化厂出产均运营普通，出水 水质均达标排放。结果本召募说明书签署日，昆明市第九水质净化厂、昆明市 第十一浑水处理厂、海涎水质净化厂、第十三水质净化厂（一期）、洛龙河水 质净化厂已完成过户登记办事。    （1）主要假定条件 重庆水务集团股份有限公司             向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 为参照。 厂二期、昆明市第十四水质净化厂一期预算金额诊疗最终交易价钱，交易款项 支付时点根据推行情况诊疗，尚未支付部分假定均于 2024 年底支付。 元，融资利率为 2.5%，告贷年限为 20 年。 影响，基于保守辩论当期应付款项蔓延半年进行支付。 础数据，第一次调价期间为 2024 年 6 月。 成本并纳入后期水价诊疗测算，本次测算辩论污泥处置用度并按照浑水处理厂 推交运行情况综合确定。 期收回。 为形貌开辟原值按每 15 年更新一次进行平摊，年均约 4，868 万元，且基于保守 原则，该用度暂不辩论纳入浑水处理单价进行坚毅。 动。 参预运营期间根据推行移交期间确定。 所得税率按 15%确定。 重庆水务集团股份有限公司                           向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 的 80%）按推行水量狡计，推行水量小于基础水量，按基础水量狡计。      （2）具体测算历程      分析方法选拔现款流折现法，是对形貌将来的现款流量过火风险进行预测， 然后弃取合理的折现率（狡计里面收益率时，折现率即为里面收益率），将未 来的现款流量折合成现值，其主要谈论为回收期和里面收益率。      谋划期现款流入主要为收取的浑水处理费。浑水处理费=浑水处理量×浑水 处理单价      ①浑水处理量      基本浑水处理水量参考《城市浑水处理特准谋划权左券》议论要求，按设 计界限的 80%预测。浑水处理基本处理水量情况详见下表：                     设想水量             设想水量                预测基本水量           预测基本水量      浑水处理厂                    （万吨/日）           （万吨/年）               （万吨/日）           （万吨/年） 昆明市第九水质净化厂                10.00             3，650.00               8.00        2，920.00 昆明市第十一浑水处理厂                6.00             2，190.00               4.80        1，752.00 昆明市第十三水质净化厂               12.00             4，380.00               9.60        3，504.00 昆明市第十四水质净化厂               10.00             3，650.00               8.00        2，920.00 白鱼涎水质净化厂                   0.50              182.50                0.40         146.00 海涎水质净化厂                    3.00             1，095.00               2.40         876.00 洛龙河水质净化厂                   5.00             1，825.00               4.00        1，460.00        算计                 46.50         16，972.50                 37.20       13，578.00      积年浑水处理量数据如下：                                                                           单元：万 m? 水厂称呼   形貌称呼     2022 年 1-6 月      2021 年度         2020 年度         2019 年度       算计        一级 A 标        1，076.32        2，412.01          2，532.07    2，582.43     8，602.83 九厂        超极限除磷         1，042.76          715.03           450.61       475.30     2，683.69 十一厂    一级 A 标         638.08         1，198.04           983.55       941.48     3，761.14        一级 A 标        1，100.81        2，281.36          1，798.74           -     5，180.91 十三厂        超极限除磷         1，071.94        2，143.61                 -           -     3，215.55 重庆水务集团股份有限公司                      向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录        一级 A 标       69.96         158.37    136.29     108.89      473.51 白鱼口厂        超极限除磷        63.62          92.74          -          -     156.36 海口厂    一级 A 标      137.62         396.08    327.83     215.23     1，076.75        一级 A 标      274.90         559.14    631.70     615.90     2，081.64 洛龙河厂   水 质 提 升        DF   一级 A 标算计        3，297.68      7，005.00   6，410.18   4，463.92   21，176.78  超极限除磷算计          2，315.56      3，192.50    736.99     719.58     6，964.63    预测期的处理水量根据每个水厂的设想才智，历史年度的处理水量，前几 年的平均增长率，以及水厂给水区域条件的预期变化，在基于面前水量的基础 辩论一定的增幅进行预测。    浑水处理收费水量按：推行处理水量大于基础水量（设想水量的 80%）按 推行水量狡计，推行水量小于基础水量，按基础水量狡计。    ②浑水处理单价    a.首期浑水处理服务费单价确凿定    自 2023 年 1 月 1 日起，昆明市第九水质净化厂、昆明市第十三水质净化厂 （一期）、白鱼涎水质净化厂、洛龙河水质净化（雨水）厂、昆明市第十一水 质净化厂、海涎水质净化厂等 6 厂首期浑水处理服务费单价按以下价钱执行， 其中第十三水质净化厂（二期）自进入运营之日起开始执行：    一级 A 标 1.54 元/m?，极限除磷 0.48 元/m?；    自 2023 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日，若推行水量小于基础水量的，实 际水量按 2.02 元/m?狡计，基础水量超出推行水量部分，按 1.54 元/m?狡计。    昆明市第十四水质净化厂（一期）首期浑水处理服务费单价暂按上述尺度 执行，待第二期浑水处理服务费单价确定后，按第二期单价补足首期应收浑水 处理服务费。    第二期及后续浑水处理服务费单价=C+（I×R）/（1-所得税率）/（1-流转 税率）÷Q    b.首期浑水处理服务费执行至 2024 年 6 月 30 日为止。 重庆水务集团股份有限公司             向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录    c.浑水处理服务费单价每三年坚毅一次，且后一期核价成本应为调价年份 前三年的平均值。    经狡计，本形貌特准谋划期内浑水处理服务费算计收取 2，071，345.26 万元， 年均 69，044.84 万元。    谋划期现款流出主要为付现谋划成本、支付的税金及附加、升值税、企业 所得税、财富更新开销、财务用度等。    ①付现谋划成本    付现谋划成本=凯旋东谈主工费+凯旋材料费+燃料及能源费+付现经管用度+付 现制造用度+修理费+污泥处理费    a.凯旋东谈主工费    凯旋东谈主工费按水厂定员尺度，衔尾收购方的工资水平确定，并参考昆明市 近 10 年的 CPI 指数预测谋划期的凯旋东谈主工费，包括基本工资和应交的社会保障 用度等。    b.凯旋材料费    凯旋材料费主要包括药剂费和其他材料费，药剂费包括絮凝剂（PAM）、 团聚氯化铝（PAC）、次氯酸钠等用度，其他材料费主要为电器材料、开辟材 料、金属材料等耗材，药剂费根据水厂 2023 年推行耗用水平确定单元耗量，结 合预测水处理量，并辩论物价变动因素进行预测。    c.燃料及能源费    主要包括电费、专用油料等用度，根据水厂 2023 年推行耗用水平确定单元 耗量，衔尾水处理量，并辩论物价变动因素进行预测。    d.付现经管用度    主要包括水厂里面发生的经管用度，分管的总部经管用度，经管用度包括 安保、保洁、车辆爱护、办公等用度，预测时根据其他付现谋划成本的 10%估 算。 重庆水务集团股份有限公司            向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录   e.付现制造用度   主要包括水厂出产发生的膜组器爱护费、自控系统爱护、检测用度、安全 用度、差旅费等用度，根据 2023 年水厂推行耗用水平，衔尾预测的浑水处理量， 并辩论物价变动因素进行测算。   f.修理费   根据《给排水设想范例经济与期间手册》，按形貌总体开辟财富评估原值 的 2%进行辩论水厂全体维修费，年修理成本约 1，400 万元。   g.污泥处理费   污泥处理费=污泥处置费+污泥外运脚。   污泥处置费根据昆明当地政府制定的处置费尺度确定，运脚参照面前的污 泥处理合同中不同水厂运脚，衔尾各水厂水量确定首期综合处理单价，预测期 基于首期处理费，衔尾物价变动因素进行预测。   h.财富更新用度   根据《给排水设想范例经济与期间手册》，本次测算重置更新用度辩论为 形貌开辟原值按每 15 年更新一次进行平摊，年均约 4，868 万元。   ②税金及附加   包括城市建设爱护费、讲授费附加、地方讲授附加、房产税、地皮使用税 等。按照形貌所在地税务机关认定的计税基础和形貌推行情况综合确定。   ③升值税   根据《财政部税务总局对于完善资源综合利用升值税政策的公告》（财政 厂出水、工业排水（矿井水）、生计浑水、垃圾处理厂浸透（滤）液等”形貌、 违反税收、环境保护的法律律例的前提下可适用本公告“三”轨则的升值税即 征即退政策，退税比例 70%；也可弃取适用免征升值税政策；还是采用，36 个 月内不得变更。本次收购形貌适用上述轨则，昆明渝润水务已于 2023 年弃取免 征升值税政策，本测算不辩论升值税影响。 重庆水务集团股份有限公司                  向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录    ④企业所得税    《财政部税务总局国度发展改革委对于延续西部掀开发企业所得税政策的 公告》财政部公告 2020 年第 23 号自 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日， 对设在西部地区的饱读吹类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。根据上述 企业所得税政策要求，本形貌适用西部掀开发政策，适用 15%企业所得税税率。    综上，经狡计本形貌特准谋划期内上述付现开销算计为 1，147，739.77 万元， 年均 38，257.99 万元。    （3）形貌经济效益情况    根据上述假定条件下，标的财富收购后计算全投资里面收益率（税后）为    根据《企业国有财富交易监督经管办法》（国资委令、财政部令第 32 号）、 《对于企业国有财富交易流转相关事项的见知》（国资发产权规〔2022〕39 号），本次财富收购餍足国有产权非公开左券转让的议论轨则，因此本次交易 不需要通过产权交易场所公开进行，同期本次交易已经按照议论轨则履行了国 有产权转让所需的审批法式。本次交易参照经昆明市国资委核准的昆明博扬资 产评估有限公司出具的《财富评估阐发》（昆博资评报字【2022】第 3-0005 号） 的财富价值评估结果确定交易价钱，本次财富转让价钱不低于经核准或备案的 评估结果。    本次交易履行了如下法式：    （1）2022 年 10 月 31 日，昆明滇池投资有限职责公司召开董事会，审议 通过了《对于审议昆明滇池投资有限职责公司以非公开左券方式转让名下持有 的七座水质净化厂财富相关事宜的议案》。    （2）2022 年 11 月 3 日，昆明市东谈主民政府国有财富监督经管委员会出具了 《对于示>的反馈意见》，“一、你公司上报的《陈诉》内容基本相宜《企业国有财富 交易监督经管办法》（国资委令、财政部第 32 号）和《对于企业国有财富交易 重庆水务集团股份有限公司            向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 流转相关事项的见知》（国资发产权规〔2022〕39 号）企业国有产权非公开协 议转让的议论轨则，市国资委原则开心你公司将名下持有的第九水质净化厂、 第十一水质净化厂、第十三水质净化厂、第十四水质净化厂、白鱼涎水质净化 厂、海涎水质净化厂、洛龙河水质净化厂以非公开左券方式转让至重庆水务集 团股份有限公司下属全资子公司昆明渝润水务有限公司，转让价钱不得低于经 核准或备案的评估结果。二、请你公司严格按照《企业国有财富交易监督经管 办法》（国资委令、财政部令第 32 号）等相关轨则，按法式照章依规开展上述 财富转让办事”。   （3）2022 年 11 月 5 日，昆明博扬财富评估有限公司对拟非公开左券转让 财富涉过火持有的第九水质净化厂等七家水质净化厂固定财富、在建工程、土 地使用权价值进行评估，出具《财富评估阐发》（昆博资评报字2022第 3- 号）。   （4）2022 年 11 月 6 日，昆明市东谈主民政府国有财富监督经管委员会出具 《对于对昆明滇池投资有限职责公司拟左券转让所属 7 座水质净化厂财富评估 结果赐与核准的批复》（昆国资复〔2022〕244 号）。   （5）2022 年 11 月 9 日，昆明市东谈主民政府出具《对于昆明滇池投资有限责 任公司向昆明渝润水务有限公司转让昆明市七座水质净化厂财富的批复》（昆 政复〔2022〕69 号）。   （6）2022 年 11 月 10 日，公司召开了第五届董事会第二十一次会议，审 议通过《重庆水务集团股份有限公司对于收购浑水处理财富的议案》。根据 《公司规矩》轨则，本次交易未达到股东大会审议尺度，无需提交公司股东大 会审议批准。 （二）新德感水厂扩建工程   本形貌为新德感水厂扩建工程，一期工程已参预运行，界限为 10 万立方米 /日，本形貌设想扩建清水界限为 20 万立方米/日(分两阶段建设）；本形貌完成 后全厂给水量达到 30 万立方米/日；出水水质执行《生计饮用水卫生尺度》（G 重庆水务集团股份有限公司                      向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 B5749—2006）中 106 项的要乞降重庆水务集团已发布的《给水水质内控办事 指引》要求的限度限定。      本形貌拟投资总额 29，457.32 万元，公司拟参预召募资金 20，000.00 万元， 形貌实檀越体为刊行东谈主全资子公司重庆水务集团江津供排水有限公司。      本形貌主要建设内容为新建清水厂一座，界限为 20 万立方米/日，包括平 场工程、清水系统、废水处理系统及配套开辟、智能水厂系统、电力外线扩容 等。      根据形貌所在地区用水需求变化情况，为充剖判析财富效用，该形貌谈论 分两阶段建设，即第一阶段建设内容为完成沿途土建工程，装配 10 万立方米/ 日给水开辟，达成给水才智 10 万立方米/日；第二阶段建设内容为待供区最高 日用水需求接近供区沿途水厂设想总界限时，启动装配第二批次 10 万立方米/ 日给水开辟，最终达成形貌 20 万立方米/日的给水才智。为提高召募资金使用 效率，本形貌拟使用召募资金金额将沿途用于形貌一阶段建设。      本形貌拟投资总额 29，457.32 万元，具体明细如下：                                                                 单元：万元                             投资总额                    拟使用          是否属于 序号      形貌                                         召募资金金         成人性支                 一阶段         二阶段         算计                                                      额            出 一     工程用度      18，632.69   2，885.98   21，518.67    16，000.00     是       工程建设其他 二                5，814.34     388.88    6，203.22     4，000.00     是       用度 三     基本谈论费      1，049.85     163.74    1，213.59            -     否       建设期贷款利 四                 352.49       30.81     383.30             -     是       息 五     铺底流动资金      138.54           -     138.54             -     否       算计        25，987.91   3，469.41   29，457.32    20，000.00      本形貌一阶段建设周期为 12 个月，包括前期准备、建设工程、采购、装配 与调试、职工培训、试运营等。具体如下： 重庆水务集团股份有限公司                   向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录                                                 月份 序号             建设内容      结果本召募说明书签署日，形貌用地移交办事已经完成，重庆水务集团江 津供排水有限公司已与第三方坚强 EPC 施工总承包合同，完成施工图设想与施 工图审查招标办事。      基于公司历史数据及阛阓预测，形貌建成且达产后，计算里面收益率（税 后）为 6.24%，投资回收期（税后）13.82 年，具备邃密的经济效益。      假定本形貌运营期 20 年，形貌运营期各年产能利用率以运营期内供区平均 日用水需求、供区现有产能为基础进行确定，其中供区平均日用水需求以供区 用水需求增速）递加进行狡计。同期辩论给水设施的用水量日变化系数（最高 日给水量/平均日给水量），形貌稳产后的产能利用率按 75%确定。      本形貌固定成本包括固定财富综合折旧费、摊销费，变动成本包括水资源 费、外购燃料及能源费、污泥处置费、外购原材料费和其他用度，假定出产经 营期内各年均以建设期末（出产谋划期初）的物价总水平为基础，年平均成本 如下所示：                                                                   单元：万元  序号                   形貌称呼                                        用度 重庆水务集团股份有限公司                        向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录   序号                      形貌称呼                      用度          其中：国内贷款利息                                    281.68          流动资金贷款利息                                         8.50          其中：固定成本                                     2，297.84          可变成本                                        4，143.57          单元处理总成本（元/立方米）                                   1.70          单元处理谋划成本（元/立方米）                                  1.20    当收费基价为 2.4 元/m?时，本形貌效益测算情况如下：  序号                    形貌                   单元      谈论    根据《市政公用设施建设形貌经济评价方法与参数》，给水行业财务基准 收益率的参考值为 6%。当收费基价为 2.4 元/m?时，该形貌已具备投资价值。    根据江津区发改委《对于范例江津区自来水公司自来水销售价钱的见知》 （津发改委〔2018〕70 号）《对于建立城镇住户用水道路价钱轨制的见知》 （津发改委〔2016〕89 号）相关文献，参考该地区以前三年自来水推行平均水 价，计算将来自来水平均水价将不会低于 2.4 元/m?。 《对于新德感水厂扩建工程核准的批复》（津发改核〔2022〕28 号）（形貌编 号：2020-500116-46-03-157075）。 重庆水务集团股份有限公司              向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 建设形貌环境影响评价文献批准书》（渝（津）环评〔2023〕21 号）。   本形貌建设地点为江津区德感街谈和爱村，形貌拟新增用地 138 亩，公司 全资子公司重庆水务集团江津供排水有限公司已与重庆市江津区德感工业园发 展中心坚强形貌投资左券，商定用大地积约 138 亩，划拨价钱 25 万元/亩（含 地皮拆迁、安置补偿和管线搬迁等沿途用度），统统地皮价款约为 3，450 万元。 第 9 号）的相关轨则，包括水源地、打水工程、清水厂、输配水工程、水质检 测中心、调度中心、限度中心在内的给水设施等属于不错使用划拨用地的建设 形貌。根据《德感工业园限度性详备谈论》，刊行东谈主本次募投形貌拟定地块规 划性质为 U11-用水用地。该形貌建设用地相宜地皮政策及城市谈论。   结果本召募说明书签署日，募投形貌用地已取得《建设形貌用地预审与选 址意见书》（用字第市政 50011620200015 号），《国有建设用地划拨决定书》 （渝地（2023）划拨（江津）025 号），重庆水务集团江津供排水有限公司已 根据形貌投资左券支付地皮价款 3，450.00 万元，取得国有建设用地交地阐发书 渝地（2023）划拨（江津）第 035 号，并办理不动产权文凭（渝 2024 江津区不 动产权第 000245024 号）。 三、本次召募资金投资形貌相宜国度产业政策的说明 （一）本次募投形貌不属于淘汰类、限定类产业 励类产业“二十二、城镇基础设施”之“市政基础设施”，不属于《产业结构 （二）本次募投形貌不属于逾期产能   根据《国务院对于进一步加强淘汰逾期产能办事的见知》（国发〔2010〕7 号）、《2010 年工业行业淘汰逾期产能企业名单公告》（工产业〔2010〕第 信息化部、国度能源局公告 2016 年第 50 号）、《对于作念好 2018 年要点界限化 重庆水务集团股份有限公司            向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 解多余产能办事的见知》（发改运行〔2018〕554 号）、《对于作念好 2019 年重 点界限化解多余产能办事的见知》（发改运行〔2019〕785 号）、《对于作念好 国淘汰逾期和多余产能行业为：真金不怕火铁、真金不怕火钢、焦炭、铁合金、电石、电解铝、 铜冶真金不怕火、铅冶真金不怕火、锌冶真金不怕火、水泥（熟料及磨机）、平板玻璃、造纸、乙醇、味 精、柠檬酸、制革、印染、化纤、铅蓄电板（极板及拼装）、电力、煤炭。经 比对，本次募投形貌不属于上述逾期产能范围。 （三）本次募投形貌相宜国度产业政策   公司本次募投形貌所处行业为水务行业，频年来国度先后颁布了多项法律 律例和政策。具体内容参见本召募说明书“第四节刊行东谈主基本情况“之“六、 公司所处行业的基本情况”之“（一）行业监管体制及最近三年监管政策的变 化”之“2、主要法律律例及政策”。我国水务行业在“水十条”、中央环保督 察、“十四五”谈论、奢睿水务、碳中庸等一系列政策热门的推动下，行业发 展马上。本次募投形貌相宜国度相关部门发布的议论产业政策。   说七说八，本次募投形貌相宜国度产业政策，本次募投形貌均不属于《产 能，均相宜国度产业政策。 四、本次召募资金投资形貌的谋划远景 电供气供暖行业收费促进行业高质料发展意见的见知》，给水行业阛阓化积极 鼓舞。要求给水企业明确属性定位，合理界定政府、企业、用户的职权义务， 加速鼓舞竞争性门径的阛阓化，栽植出产谋划的科学化、密致化、范例化水平， 不停提高居品和服务供给的质料和效率，增强东谈主民大家获取感。 《“十四五”城镇浑水处理及资源化利用发展谈论》，谈论旨在有用缓解我国 城镇浑水采集处理设施发展不屈衡不充分的矛盾，系统推动补短板强弱项，全 面栽植浑水采集处理效用，加速鼓舞浑水资源化利用，提高设施运行爱护水平。 具体建议了“十四五”时期城镇浑水处理及资源化利用的主要方针、要点建设 重庆水务集团股份有限公司            向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 任务、设施运行爱护要求以及保障措施，以指导各地有序开展城镇浑水处理及 资源化利用办事。 设施建设的指导意见》对生计浑水处理等环保界限进行了系统布局和统筹盘算。 建议加速健全浑水采集处理及资源化利用设施，具体制定了浑水处理及资源化 利用的具体方针。   为深入贯彻习近平生态细致无比念念想，落实党中央、国务院决策部署，打好污 染防治攻坚战，建设飘逸中国，推动高质料发展，水务产业议论政策陆续出台， 水务阛阓刚性需求加速开释，产业界限不停扩大，阛阓空间得到极掀开释。 五、本次召募资金投资形貌与发展战术的关系 （一）闲逸重庆市内阛阓，提高阛阓占有率   本次可转债召募资金中 20，000.00 万元拟用于新德感水厂扩建工程。该形貌 实施地江津区依托左近重庆主城的区位上风，霸道促进工业发展，先后成立了 多个工业园区。跟着城市的快速建设，带动城市东谈主口的增长，主城区水厂布局 散布、给水界限偏小、给水量缺口日益增大等问题日益突显。面前江津区总供 水才智不足 30.00 万立方米/日，根据《江津区“十四五”城镇给水专项谈论》 中确定的谈论，预测到 2025 年江津总需水量约 43.60 万立方米/日，江津区的供 水才智渐渐难以餍足城市发展新增的用水需求。此外，江津区现有给水厂界限 较小且布局散布，同期存在开辟老旧和给水品性不够高等问题。   陪同城镇化进程的持续鼓舞，重庆市主城区范围的不停扩容。这次募投项 目有助于公司稳步鼓舞阛阓膨胀，提高阛阓占有率。 （二）进军重庆市外水务环保行业，打造国内一流水务综合服务商   公司面前谋划区域主要为重庆市，公司享有重庆市政府授予的供排水特准 谋划权，结果 2024 年 6 月 30 日，公司在重庆地区供排水阛阓具有显贵的区域 起初上风。在作念好重庆市域内的建设、运营形貌同期，公司谈论面向天下的四 川、云南、湖北、河南等省市水务环保行业进军，正围绕打造国内一流水务综 合服务商的战术方针，积极拓展市表里供排水及议论产业阛阓，加速达成跨区 域化发展。 重庆水务集团股份有限公司               向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录   这次收购昆明滇投浑水处理财富将达成公司在昆明市给水工程、浑水处理 及水治理环境等形貌的布局，进一步增强公司后续在昆明市的中枢竞争力，对 于打造国内一流水务综合服务商具有一定战术真理。 六、本次召募资金投资形貌的实施才智及资金缺口的处罚方式   本次募投形貌均触及公司供排水主营业务，公司从事供排水业务多年，公 司具备本次募投形貌的实施才智。 （一）实施才智   公司为重庆市最大的供排水一体化谋划企业，具有厂网一体、产业链齐全 的上风。结果 2024 年 6 月 30 日，公司给水企业的制水系统（水厂）42 个，设 计出产才智 330.01 万立方米/日；浑水处理企业参预运行的浑水处理厂有 123 个， 浑水处理业务日处理才智为 503.295 万立方米/日；2024 年 1-6 月公司完成浑水 处理结算水量 84，073.09 万立方米，自来水售水量 29，760.09 万立方米。   公司从事供排水业务多年，具有一支较高专科期间及丰富经管教养的雄厚 供排水经管团队。对峙从到手实践中选拔干部的同期，通过进一步深化公司引 进及培养东谈主才轨制的改革力度，为公司发展储备了无数具有阛阓开拓精神、管 理改造才智的谋划经管东谈主才及掌持自来水供应、浑水处理、生物期间等方面的 科技改造东谈主才军队。   公司丰富的形貌教养，充足的东谈主才储备，为本次召募资金投资形貌的到手 实施奠定了坚实的基础。   公司对峙实施改造驱动发展战术，不停强化科技复旧，持续推动期间改造， 着眼数字化智能化转型，积极鼓舞以大数据、云狡计为技能的“奢睿水务”建 设。公司完善了开辟全寿命管控模式，开辟可靠性和利用率均有用提高。   公司领有天禀邃密的专科机构，具有通过国度认监委认同的生计饮用水、 水源水、浑水、污泥、水处理剂和水处理滤料等谈论的检测才智，同期充分发 挥水质检测、讲授科技、远通电子、给水设想、客户服务等 5 个专科子（分） 重庆水务集团股份有限公司           向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 公司的专科化上风，全场所服务于供排水业务，为公司高质料发展提供强劲支 撑。公司起初的期间上风为本次召募资金投资形貌的到手实施提供了垂危保障。 （二）资金缺口的处罚方式   本次召募资金投资形貌总投资额为 424，166.28 万元，拟使用召募资金为 少于拟参预的召募资金额，不足部分由公司以自筹资金处罚。 七、本次刊行对公司谋划经管及财务情状的影响 （一）对公司谋划经管的影响   本次刊行可转债召募资金投资形貌相宜国度议论的产业政策、行业发展趋 势以及公司发展战术，具有邃密的发展远景及经济效益，召募资金投资形貌的 实施有助于公司闲逸重庆地区阛阓合位的同期，达成跨区域发展，为打造国内 一流水务综合服务商的方针更进一步。 （二）对公司财务情状的影响   本次刊行可转债召募资金到位后，公司的财富及欠债界限均相应加多，公 司的资金实力得以进一步增强，为公司后续发展提供有劲保障。在可转债转股 前，公司使用召募资金的财务成本较低，利息偿付风险较小。跟着债券持有东谈主 陆续转股，公司的财富欠债率将冉冉缩小，有益于优化公司的成本结构、栽植 公司的抗风险才智。   本次刊行可转债召募资金投资形貌谋划效益需要一定期间才能体现，因此， 本次刊行可能导致公司净财富收益率、每股收益等财务谈论在短期内出现一定 程度的下落。将来，跟着募投形貌谋划效益冉冉涌现，公司全体盈利才智将逐 步回升。 重庆水务集团股份有限公司          向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录                第七节 备查文献   除本召募说明书暴露的尊府外，公司将整套刊行央求文献过火他议论文献   自本召募说明书公告之日起，投资者可至刊行东谈主、主承销商住所查阅召募 说明书全文及备查文献，亦可在中国证监会指定网站查阅本次刊行的议论文献。 重庆水务集团股份有限公司          向不特定对象刊行可蜕变公司债券召募说明书节录 (本页无正文，为《重庆水务集团股份有限公司向不特定对象刊行可蜕变公司债 券召募说明书节录》之盖印页)                             重庆水务集团股份有限公司                                      年   月   日

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